增值税报表的填写
7个回答财税会计专题活动
- 辅导期一般纳税人是先认证待比对相符后才能抵扣。认证的发票先填入附表2的第24、25栏待抵扣税中。收到比对结果后申报时应填入主表12行抵扣税中，附表2填第3行“前期认证相符且本期申报抵扣”和第23行“期初已认证相符但未申报抵扣”中。
- 辅导期一般纳税人，不同于正常增值税一般纳税人，当月认证次月抵扣，那么在填写上月认证进项税额时，填入《增值税纳税申报表》（附表二）第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”。
- 上个月认证，这个月拿到比对结果就要填第3行前期认证相符且本期申报抵扣，对的
- 前期认证相符且本期申报抵扣,dui
- 你的表格是不是绿色的?如果是,就和专管员联系
1、填写日期：首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写。2、填写本期数据：小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项是填写在不同列的，所以需要分清楚。3、本...
(十七)小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和旧货，其不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第4栏，其利用税控器具开具的普通发票不含税销售额填写在第5栏。资料扩展 增值税纳税申报胡卖睁表的增值税一般纳税人在纳税申报时，必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(...
填增值税报表，一般主要按照税务局给发的模板标准进行填写。一定要根据如实的情况填写。一般纳税人收入填报注意事项 （1）一般纳税人开具增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票）的，需将相应开票收入填入《增值税纳税申报表附列资料（一）》第1列至第2列“开具增值税专用发票”当中。（2）一般纳税人...
填写增值税纳税申报表时，首项是填写日期，应为税款所属期，而非报表填写日期。小规模纳税人特别注意，所属日期按季度填写，如第一季度即1至3月。确保日期正确填写。第二部分涉及本期数据，具体分为货物劳务和服务，分别在不同列填写。需区分清楚，准确无误。第三部分是专用发票数据。小规模纳税人通常...
小规模纳税人增值税申报表的填写要求 一、登录电子税务局,进入【我要办税】二、选择【税费申报及缴纳】三、选择应申报的报表 在【按期应申报】中，选择要申报的税种，点击[填写申报表]1.“按期应申报”中需要申报的申报表和财务报表均要求纳税人在当期申报和提交。2.如果纳税人的税号、纳税人资格和...
