个人与公司之间借款的税务问题
9个回答财税会计专题活动
- 借款时间长了是不是会涉及到税务上面的问题呢？
不会。
与业务相关的涉税，主要的只有两方面：与收入相关的；与利得相关的。与收入相关的涉及流转税（增值税、营业税、消费税等）和附加税；与利得相关的涉及企业所得税和个人所得税。
你们这种情况属于往来款，除非与经营相关的应收账款等长期挂账，否则不涉及税务事项。 - 记其他应收款和其他应付款科目不涉及税务，贷款收取的利息，按照贷款服务缴纳增值税，一般纳税人适用6%的税率，小规模或其他个人适用3%的征收率。
超过一年的非经营性借款是要缴纳个人所得税的，如果为非本公司员工，那么，该笔款项确认不能收回是要做营业外支出处理的17并且不能税前扣除。
与业务相关的涉税，主要的只有两方面：与收入相关的；与利得相关的。与收入相关的涉及流转税（增值税、营业税、消费税等）和附加税；与利得相关的涉及企业所得税和个人所得税。
如果是应收账款或预收账款，三年以上的要视同销售款，要交增值税和所得税。三年以下的没事。借款如果是真实的，不涉及分红或视同分红。
扩展资料：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。
参考资料来源：百度百科-其他应收款 - 贷款收取的利息，按照贷款服务缴纳增值税，一般纳税人适用6%的税率，小规模或其他个人适用3%的征收率。
- 个人借款给公司的涉税问题
- 借款的话之后需要同一个人钱再重新打回来，比较麻烦
- 超过一年的非经营性借款是要缴纳个人所得税的，如果为非本公司员工，那么，该笔款项确认不能收回是要做营业外支出处理的17并且不能税前扣除
- 一般个人借款不超过三个月，主要存在一定的资金流向风险，如果是经常性的业务，会受到税务和银行机构的关注（洗钱），而且这部分是个虚假的业务，建议用发票冲回较好。
- 记其他应收款和其他应付款科目不涉及税务
5、借款不得用于非法目的：借款所得资金必须用于合法用途，否则可能涉及税务违规。综上所述，个人与企业之间的借款活动涉及多种税务处理，包括企业在支付个人借款利息时需代扣代缴20%的个人所得税，同时企业将利息支出计入财务费用而不需缴纳其他相关税费，并在签订借款合同时按合同金额的0.05‰缴纳印花税，...
个人向单位借款无需交税。对于个人向单位借款是否需要交税这一问题，答案是不需要交税。接下来详细解释原因：1. 个人所得税的适用范围：在 ，个人所得税是对个人所得收入进行征收的税种。只有当个人获得收入，如工资、劳务报酬等，才需要缴纳个人所得税。而个人向单位借款，并没有产生实质性的收入，因...
法律主观：公司跟股东借款需要交税。 公司注册资本 50万，今年从股东借了200万到公司账户用于业务经营，未签署任何借款协议，也不用付利息。——这有违常理，股东与企业有着密切的利益关系，税务局会认定企业对股东的利息收入进行避税。会根据合理税率认定股东的利息收益，让企业补交股东的 个人所得税 。...
1、企业向个人借款，支付利息时，要代扣代缴个人所得税。按利息收入的20%计算个人所得税。2、企业提取的利息，应该计入“财务费用--利息支出”，不交增值税、城建税、教育费附加、地方教育附加。3、企业与个人签订借款合同时，要按合同记载金额的0.05‰计算缴纳印花税。4、按照《财政部，企业向个人支...
法律主观：个人要借款给公司要缴增值税，发票可以到税务局 ；股利、红利所得还应缴个人所得税，税率20％。签订借款合同的，应当按0.05‰贴花；根据营业税暂行条例的相关规定，取得利息收入的企业应全额按照金融保险业的税目5％缴纳营业税；利息收入作为投资收益缴纳企业所得税。法律客观：《 人民...
