辅导期一般纳税人发票认证问题
2个回答财税会计专题活动
- 不能必须当月申报后，以后发生销项税予以抵扣。
- 辅导期的增值税一般纳税人，专用发票是当月认证，次月抵扣，你的这种情况正好符合，虽然4月份没填写，但在5月份仍可以抵扣
对于一般纳税人来说，每月25号之后收到的专用发票（绿色联），需在公司所属税务分局进行扫描认证，务必携带U盘，以便税务人员将认证结果文件拷贝给你。在第三个月的税期内，需前往所属税务分局领取对比返回文件。（例如，九月份扫描的发票，须在11月1日至15日期间到税局领取返回文件，从而可以在十月份...
一般纳税人辅导期发票认证问题 9月份报税时，不需要在电子申报系统里面导入认证数据 正常申报时，在附表二中直接在栏次中的24行填写已认证的数据就可以，也就是说在“本期限认证相附且本期末申报抵扣”栏内填写就可以
一,按批准时间为准,此张票无法做抵扣用 二,辅导期间后期操作当月的发票收到后当月认证,认证通过后,下个月就可以抵扣用了,我们也是辅导期一般纳税人
一、辅导期是先认证待比对相符后才能申报抵扣，而一般稽核比对结果都要隔一个月才能下发，所以辅导期是隔月抵扣。你10月份认证的进项票要到11月底才能收到稽核结果，所以10月认证的进项要到12月申报属期11月税时才能抵扣，也就是你说的10月认证的可以抵扣11月开的销项票。还有一点就是11月份收到稽核...
有两种途径，可以通过网络认证系统进行认证，或者直接持该票到所在地办税服务厅直接进行认证。且当月认证的增值税专用发票只能下一期进行抵扣。
