账上应交增值税和申报表不符差额可以记入未分配利润吗？
1个回答财税会计专题活动
- 你说的这个问题，属于税收实务范畴。
一般来说，增值税事项， 账表应当相符，也就是说，账面和应当和申报表相一致；如果不一致，应当要查明原因，然后再做处理；如果不查原因就计入“未分配利润”，我担心你的“未分配利润”会变成负数。
上述看法，供你参考。
应交增值税账面和申报表不符怎么办 答:通常情况下,增值税申报表由税控系统自动生成,并凭以向税务机关申报及扣缴相应税款;那么,如题所指差异,应以申报表数据为准,对账务处理作相应的调整;一般地,对应科目会涉及收入科目,对于该差异可调整入相应的收入科目;请予核实,正确进行调整.如果存在不能抵扣的进项...
几分钱不需要专门处理，在下月申报时，按正确计算的金额申报缴纳，按实际申报缴纳的金额减去或加上（看余额是在哪方）做分录计提税金。
如果你的报表上面的应交税金里面包含有所得税的话就要分开，因为增值税申报表上面只有增值税
答:一般增值税申报表,申报成功就不再调整.所以建议调整会计账本.具体方法:借:应交税金-应交增值税(销项税)贷:主营业务收入销项税一般是在贷方,要以用贷方红字.比如:可以通过主营业务收入处理 借:主营业务收入贷方红字0.01 贷:应交税税--应交增值税--销项税额0.01 或者按照你申报的表做 也就是...
我觉得你说的那两个人的第一个做的没问题,借: 应交税金-应交增值税 -销项税(销项-进项差额）贷：应交税金-应交增值税-未交增值税 如果资产负债表应交税金科目余额和总帐余额应该相等吧,那么就是总帐和明细的不相符了,总帐余额=应交增值税余额+应交城建税+地方教育附加+印花+所得税,你试试看...
