税票红冲问题 急！

　　增值税一般纳税人申请开具红字增值税专用票流程

　　增值税一般纳税人开具增值税专用票（以下简称专用票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用票的，视不同情况分别按以下办法处理：�
　　（一）因专用票抵扣联、票联均无法认证的，购买方持增值税专用票抵扣联原件、《防伪税控系统认证结果通知书》、企业在防伪税控开票子系统中打印《开具红字增值税专用票申请单》加盖企业财务章，申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用票的信息，税务机关审核后出具《开具红字增值税专用票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。�
　　（二）购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用票未经认证的，由购买方持增值税专用票抵扣联原件、企业在防伪税控开票子系统中打印《开具红字增值税专用票申请单》加盖企业财务章，在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用票的信息，税务机关审核后在防伪税控系统中开具《红字票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。
　　三）购买方已抵扣进项税额但因开票有误需换开专用票的，购买方持增值税专用票抵扣联原件、《防伪税控系统认证结果通知书》、抵扣月份的增值税纳税申报表及附表二、企业在防伪税控开票子系统中打印《开具红字增值税专用票申请单》加盖企业财务章，在《申请单》上填写具体原因。税务机关审核后在防伪税控系统中开具《红字票通知单》。纳税人根据审批后的《通知单》及时做进项税额转出。并交予对方企业作为开具红字增值税票的依据。
　　（四）因开票有误购买方拒收专用票的，销售方须在专用票认证期限内在防伪税控开票子系统中打印《开具红字增值税专用票申请单》加盖企业财务章，《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用票的信息，同时提供由购买方出具的拒收证明，写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容，加盖购买方企业公章，主管税务机关审核确认后在防伪税控系统中开具《红字票通知单》。销售方凭《通知单》开具红字专用票。�
　　（五）因开票有误等原因尚未将专用票交付购买方的，销售方须在开具有误专用票的次月内在防伪税控开票子系统中打印《开具红字增值税专用票申请单》加盖企业财务章，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用票的信息，同时提供由销售方出具的拒收证明，写明具体理由、错误具体项目以及正确内容，加盖销售方企业公章，主管税务机关审核确认后在防伪税控系统中开具《红字票通知单》。销售方凭通知单开具红字专用票。�
　　（六）发生销货退回或销售折让的，购买方持增值税专用票抵扣联原件、加盖双方公章的销货退回或销售折让协议、《防伪税控系统认证结果通知书》、抵扣月份的增值税纳税申报表及附表二、企业在防伪税控开票子系统中打印《开具红字增值税专用票申请单》加盖企业财务章，申请单上填写具体原因。税务机关审核后在防伪税控系统中开具《红字票通知单》。纳税人根据审批后的通知单及时做进项税额转出，同时在通知单上注明进项税额转出时间。并交予对方企业作为开具红字增值税票的依据。

退货证明,再开红票冲销退货.

红冲金额即你的退货金额.

红冲的税票应该向税务局申报后再开的，你问问当地税务局吧。

你这属于销售退回，关于销售退回的红字发票有明文规定：

一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。《申请单》一式三联：第一联由购买方留存；第二、三联由我局留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。我局对一般纳税人填报的《申请单》和认证结果通知书进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。

购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。

销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。