普通发票红冲发票怎么操作

普通发票红冲发票怎么操作
  • 根据《国家税务总局关于红字 开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票。

    增值税普通发票红冲方式:
    增值税电子普通发票一旦开具不能作废,只能开具负数发票冲红(电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红,不能直接作废)。
    第一步:发票管理——负数发票填开——增值税普通发票负数。
    第二步:填入需要冲红的销项正数发票的“ 码”与“发票号码”,点击“下一步”。
    第三步:确认发票信息后,点击“确定”,查看开具的发票信息,无误后点击“开具”即可。

    增值税专用发票冲红方式:
    增值税专用发票冲红流程共两个部分,先开具信息表,上传审核通过后再根据信息表开具红字增值税专用发票冲红。
    增值税专用发票红字信息表
    在红字发票信息表信息选择界面中,提供两种申请方式,购买方申请和销售方申请,以购买方申请为例详细解释。
    第一步:进入开票软件——“发票管理”——“红字信息表”——“增值税专用发票红字信息表填开”——选择“购买方申请”,填写“已抵扣”或“未抵扣”。
    第二步:当选择已抵扣时,只要选择发票种类后,不需要填写对应蓝字 码和发票号码,点“下一步”进入填开界面;选择未抵扣时,应根据实际情况勾选原蓝字发票的征税方式,填写对应蓝字 码和发票号码。
    对于填写完成的红字信息表,纳税人可以直接点击“上传”,税务机关联网审核,等上传提示“审核成功”后,直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。

    增值税专用发票红字发票开具
    第一步:点击发票管理——负数发票填开——增值税专用发票负数,选择已审核下载的红字信息表,点击“确认”。
    第二步:备注栏显示对应的红字信息表编码,确认发票无误后,点击“开具”即可。
  • 普票红冲发票操作流程: 1、登录税控发票开票软件;2、发票管理,增值税普通发票填开,红字; 3、点击红字,输入对应要冲红的蓝字发票的 码及发票号码,下一步,系统就会自动显示出先前开具的发票信息,只是是以红字表示,打印即可。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付。 发票的作用和意义具体如下: 1、发票具有合法性、真实性、统一性、及时性等特征,是最基本的会计原始凭证之一; 2、发票是记录经济活动内容的载体,是财务管理的重要工具;3、发票是税务机关控制税源,征收税款的重要依据; 4、发票是国家监督经济活动,维护经济秩序,保护国家财产安全的重要手段。 如果是在开具发票当月发现抬头开错,对方可直接将已开具的错误发票作废,重新给您开具正确发票;如果是在开具发票以后月份发现抬头开错,对方需开具负数发票,冲减错误发票,然后再重新给您开具正确发票。发票就是发生的成本、费用或收入的原始凭证。对于公司来讲,发票主要是公司做账的依据,同时也是缴税的费用凭证;而对于员工来讲,发票主要是用来报销的。发票红冲和作废有什么区别1、定义不同。作废是指在开票当月,所开发票与实际不符,可以根据相关规定将其作废,然后重新开具。而红冲是指以前开具的发票,已经记账,无法作废,只能是开具相同的红字“负数”发票将原发票冲回,再重新开具蓝字发票。2、时间限制不同。 开具红字发票没有时间限制,只要是符合开具红字发票的相关规定即可开具。而作废发票是只能在开票当月才可以。3、对于增值税电子发票的处理不同。增值税电子发票开具后不能作废,只能红冲。纳税人开具电子发票后,如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形的可以开具红字增值税电子普通发票。法律依据:《 人民共和国发票管理办法》 第四条 国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市税务机关依据职责做好本行政区域内的发票管理工作。 财政、审计、市场监督管理、公安等有关部门在各自的职责范围内,配合税务机关做好发票管理工作。
  • 分三种情况:
    1、增值税专用发票 按红字信息单的信息,开票红字发票,需要录入红字信息单的编号;
    2、增值税普通发票,可直接开具红字发票,但需录入需要冲红的原 码、发票号码;
    3、增值税电子发票,参照普通发票冲红。
  • 1、确认原发票状态: 除无效和作废发票外,其他情况均需红冲。2、确定红冲期次(针对跨月普票发票需要确认是在上月还是下月进行红冲)。3、准备红冲发票:若发票未被悉知到账,可以重打一张红冲发票:若发票已被悉知到账,则必须手工打印出红冲销账发票。二、红冲操作:1、现场完成红冲发票的签收,登记发票...

  • 1、进入开票系统-发票管理-发票填开,然后点击“负数”;2、弹出一个对话框,要求输入通知单号,输入税务局发的红字发票通知单上面的单号,填写好后点击下一步;3、填入需要红冲的原始 码、号码,填好之后点击下一步;4、弹出 码号码确认界面,无误后点击确定,将自动填入发票信息;5、将发票...

  • 一、普通纸质发票红冲操作:1、记录原发票信息。详细记录需红冲的 码和号码,确保信息准确无误。2、开具红字发票。在防伪开票系统中,选择“发票管理-发票填开-增值税普通发票填开”。确认发票种类为普通发票后,进入开票界面。3、录入红字信息。在开票界面中,点击“红字”按钮,并输入原发票的代码和...

  • 发票红冲主要有四个流程分别是:(1)记录需要红冲的发票号码以及代码;(2)纳税人进入防伪开票并进入普通发票填开界面;(3)点击上方的负数按钮,在弹出的输入框中输入需要红冲的 码和号码,需要输入两次;(4)确认后系统会调出对应的正数发票,只要数量和单位变为负数确认无误,系统就会生成红字单...

  • 普通发票红冲的步骤是:填写红字发票信息表,提交税局审批,审批通过之后根据通知单号码,在系统录入开具红字发票。开具的红字发票账务处理是,借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额),贷:应收账款等科目。普通发票红冲的步骤是:填写红字发票信息表,提交税局审批,审批通过之后根据通知单...

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