公司差旅费报销规定

公司差旅费报销规定制定的原则
差旅费应包括差旅费与出差补助两项内容
自从建国以来，我国机关、企事业单位公职人员出差就报销差旅费，包括两部分内容：车船及市内交通费和住宿费、出差补助。直至现在，公务员出差，还是执行的国家统一补助标准（按所到地类区有所不同）；企业人员出差，补助标准由企业根据实际情况合理确定。因此，可以说出差补助是包括在差旅费之内的，是差旅费的组成部分。

差旅费标准
一般包括交通费和住宿费，主要从公务线路、乘坐交通工具标准和住宿客房标准近行控制。

出差补助标准
差旅费中出差补助，同时符合下列条件的，准予企业所得税前扣除，并且出差人不涉及个人所得税：
1、有严格的内部财务制度
2、有明确的差旅费补贴标准
3、有合法有效的凭证（包括企业内部自制凭证）。

如果采取大包干补助 ，虽然也可以税前列支，但是应并入工资薪金所得，缴纳个人所得税。

企业可以根据上述原则，结合本企业具体情况制定适合本企业的差旅费报销规定。我觉得不必给你提供具体的模板。

原发布者:青夏之光
出差管理及差旅费报销规定第一条　差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制定本规定。第二条　公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要出差，应办理申报批准手续。出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》，经部门负责人签署意见后，报公司领导审批。因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司负担差旅费用的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按管理人员执行。第三条　出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超过火车票价（硬卧票）部分不予报销。乘坐飞机要从严控制，出差路途远或任务紧急的，应报经总经理批准。凡事前未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报销(按相应的级别标准)，超支部分自理。第四条　随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准，但最多限2人。第五条　严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理。若遇特殊情况，个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过20元。公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。第六条　外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总经理批准，住宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行。凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙

1差旅费管理规定

1.1.因公出差人员住宿费不得超过下列标准：

1.1.1省会、直辖市及特区50元/人.天, 其他城市30元/人.天。

1.1.2 在规定标准以下的按实际金额报销。

1.2公差人员的伙食补助标准为：

1.2.1在青岛地区内出差10元/人.天；

1.2.2在其它地区15元/人.天；

1.3交通费的执行标准

1.3.1乘火车，可购硬卧铺票，如果不购卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬座票价的下列比例计发给个人补助费；

1.3.1.1乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬座座位票价的60%计发；

1.3.1.2乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的50%计发；

1.3.1.3乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和新型直达特快列车硬座席位票价30%计发。

1.3.1.4公交补助：省会、直辖市及特区10元/人.天, 其他城市8元/人.天。

1.3.2乘坐飞机或火车软席的，事先必须经董事长批准。

1.3.3出租车票一律不予报销。

1.3.4 乘坐公共汽车的需微机打印车票（特殊情况的由总经理签字报销）。

1.4差旅费的审批权限与报销程序

1.4.1审批权限

1.4.1.1因公出差人员（包括司机）的交通费，住宿费过路费报销，由分管经理审查签字，报董事长或总经理签字批准。

1.4.1.2差旅费的报销程序：

①→因公出差人员的差旅费，由本人填写《差旅费报销单》并附车票，住宿费等附件；②→经部门负责人审核签字后；③然后送董事长或总经理审批签字；④→转财务科报销。

2. 外出指导外协加工点的相关规定。

2.1 胶南市区以外的，一天生活补贴20元；不能提供住宿的，生活补贴30元/人.天。

2.2 交通费执行标准按1.3之规定。

3. 有关借款审批规定。

3.1市场部内销人员，省内业务每人只允许借用1000元出差周转金；省外业务每人只允许借用3000元出差周转金。

3.2 市场部供应业务人员、外销业务人员每人只允许借用2000元出差周转金，偶尔出差的工作人员，每次只允许借用和业务量基本对等借款（一般控制在1000元以内）。

3.4 业务发票、差旅费等各种单据经办人必需及时签字报销入帐。报销后，借款金额仍超过规定范围的，于次月工资中扣除。

3.3 借款金额超过以上规定的，必须经董事长或总经理签字。

差旅费报销单填写说明

1、部门填写出差人员所在的部门；出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。

2、出差日期写上出差开始及截止的日期

3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容

4、报销日期是你填写该报销单的日期

5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写

6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改

7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。

8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。

9、差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写。悦报销差旅费报销系统

差旅费用包括：1．交通费：出差途中的车票、船票、机票等；2．车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等；3．住宿费；4．补助、补贴：误差补助、交通补贴等；5．市内交通费：目的地的公交、出租等费用；6．杂费：行李托运、订票费等。每个公司的差旅规定不同标准也不同，具体可以去了解一下公司的相关规定。

我鞍山的规定是。
出差补助一天三十元标准。
别的只要有发票就可以税前扣除。

我也要！