企业从哪几个方面建立涉税管控制度?
- (一)企业税负估算与分析制度 1、流转税税负测算 (1)增值税估算与分析 (2)消费税估算与分析 (3)营业税估算与分析
2、所得税估算与分析
(1)企业所得税估算与分析
(2)个人所得税代扣代缴税额数量分析 案例2:房地产税收贡献策算与分析。
3、土地增值税、房产税及其他税种税负分析 案例3:租金税负计算与分析
4、税负估算与分析制度设计要点
(二)税收政策的执行与应用制度
1、剖析规范性文件的生效时间 2、 税收政策的本质
3、税收政策执行与应用制度设计要点 4、税收政策的收集检索技巧
5、通过案例透视税收政策的贯彻与应用技巧 6、过度期税收政策的衔接 7、税收文件更新与清理技巧 8、税收政策执行应用的成功案例 附:《企业税收文件管理办法》
(三)企业票据(发票)管理制度
1、合法扣税票据的内涵及应用规则 2、企业票据存在35个常见问题 3、如何确保经办人合法获取票据
4、企业票据(发票)管理制度设计要点 5、利用票据进行税收筹划案例 6、哪些情况下应申请 发票 7、无票业务事项咋税前列支? 注:提供企业票据(发票)管理制度
(四)经济合同涉税管理制度
1、小合同大智慧
2、经济合同自保条款示范
3、经济合同审核与管理制度要点办法
4、主要12种合同签约注意问题及涉税条款规范 5、利用经济合同税收筹划方法与技巧 注:提供经济合同涉税管理制度范本 (五)纳税风险识别与控制制度
1、企业涉税风险与识别 (1)税收收入风险识别 (2)税收政策风险识别 (3)税收管理风险识别 (4)税收政策风险识别 (5)税收成本风险识别
案例:虚拟外购“筹划”风险大 2、评估测算税务风险 (1)税务风险的评估过程
(2)税务风险的评估三步骤及关键因素分析
——一种量化税务风险好方法 3、纳税风险识别与控制制度要点
(1)避免、保留、减少、利用策略税务风险 (2)税务风险管理的方法
选择防范税务风险的重要税种 用好用足税收优惠政策
化解业务流程隐含的潜在风险 构建税务风险管理系统
会计核算中怎样规避税务风险
运用法律手段维护合法权益与防范税务风险 利用纳税评估降低税务风险
(六)企业涉税成本控制制度设计
1、企业涉税成本失控严重性分析 2、企业涉税成本控制制度设计要点 (1)投融资过程税收成本控制 (2)资产营运过程的成本控制 (3)成本费用核算过程的成本控制 (4)收益分配过程的成本控制
(5)并购重组过程的成本控制
3、企业涉税成本控制制度案例分析
(七)预约定价制度
1、新税法的一项新制度——预约定价安排 2、预约定价制度要点
3、关联企业之间贸易往来需要注意哪些问题 4、预约定价制度范本
(八)企业税务文化制度
1、税务接待制度 2、建立沟通机制
3、学习“万科”先进税务文化案例 4、企业税收贡献分析
(九)税务争诉调处制度
1、税务纠纷原因分析 2、处理税务纠纷的技巧 3、如何分析税务稽查结论
案例:企业收到税务稽查事项告知书怎么办?
(十)涉税资料档案管理制度
1、如何维护纳税人的保密请求权 2、涉税资料档案法律要求 案例:企业电子涉税档案如何建? (十一)涉税制度的执行与反馈
1、执行力的培养
2、制度的宣传与教育培训 3、制度的检讨与修订
综合案例:房地产涉税制度体系示范。
1. 税务规划。企业需要根据自身经营情况和未来发展目标,制定合理的税务规划。这包括对企业应纳税种、税率、税收优惠政策的了解和运用,以及通过合法合规的方式降低税负的策略。2. 税务控制。企业需要对日常经营中的涉税业务进行严格控制和管理,确保各项业务的合规性,防止发生偷税、漏税等违法行为。同时,...
3. 税务管理:企业内部需要建立税务管理制度,确保税务工作的规范进行。这包括税务登记、申报纳税、税务审计等环节。有效的税务管理有助于企业避免税务风险,保障企业的合法权益。4. 税务合规:企业需要遵守国家的税收法律法规,确保自身的税收行为合法合规。这不仅要求企业遵守各项税收规定,还要求企业在处理...
涉税实务内容主要包括税务登记、发票管理、纳税申报、税款征收、税务稽查以及税务咨询等方面的工作。一、税务登记 税务登记是涉税实务中的首要环节。企业和个人在从事生产经营活动前,必须依法进行税务登记,以便税务机关对其进行有效管理和监控。税务登记涉及的信息包括企业名称、经营地点、注册资本、经营范围等。...
八个涉税事项为:1. 增值税的申报与缴纳。2. 企业所得税的核算与申报。3. 个人所得税的缴纳与管理。4. 营业税的征收与规定。5. 印花税的处理与缴纳。6. 契税的规定及缴纳流程。7. 财产税的相关税务处理。8. 关税的申报和缴纳。下面详细介绍其中几个涉税事项:增值税的申报与缴纳:增值税是对...
涉税业务主要包括以下方面:一、税务登记 税务登记是涉税业务的首要环节,包括企业或个人在开业时向税务机关进行登记,以及后续的变更、注销税务登记等。这是企业合法经营和履行税务义务的基础。二、税种申报与缴纳 涉税业务还包括各类税种的申报与缴纳,如增值税、企业所得税、个人所得税、消费税等。企业或...