计算该企业当月的增值税销项税额？
1个回答财税会计专题活动
- 1、1600+232/（1+17%）*17%=1633.71，如果按16%税率计算，1600+232/（1+16%）*16%=1632元，
2、[200*2000+180*2000+（200+180）/2*2000]*17%=64600元,
3、600*300*17%=30600元。
合计：1633.71+64600+30600=96833.71元。
根据《关于调整增值税税率的通知》规定：纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%，自2018年5月1日起执行。
按题目中资料一给出的销售额10000元，税额1600元，时间应该是2018年6月份：
1、1600+232/（1+16%）*16%=1632元，
2、[200*2000+180*2000+（200+180）/2*2000]*16%=60800元,
3、600*300*16%=28800元。
合计：1632+60800+28800=91232元。
1、销项税额=20400+40000/1.17*0.17+100000*（1+10%）*0.17=44911.97 2、进项税额=10200+3588+9350=23138 3、应纳增值税=44911.97-23138=21773.97
1、增值税一般纳税人的计算方法：应纳税额=本月销项税额-本月进项税额；本月销项税额=本月的销售额÷[1+0.16(或1.11)]*17%(或11%)本月进项税额为本月取得并认证的增值税专用发票和海关专用缴款书上注明的增值税税额，取得的运费发票*7%，取得的农业生产者农产品发票或收购发票上开具的金额*13%...
1.该企业当月销项税额=（500+200+100+50）×0.9×17%=130.05（万元）2.该企业当月允许抵扣的进项税额=（10+0.5）×7%+34=34.735（万元）该企业当月应纳增值税额=130.05-34.735=95.315（万元）
2、答：该企业当期销项税额为 34.34万元
一、计算当月销项税额 业务1、2000*1000*0.17=340000元 2000*10*0.17=3400元（视同销售）业务2、300*2000*0.17=102000元（视同销售）二、计算当月可抵扣的进项税额 业务2、 可抵扣的进项税额=（5000-800）*0.07=294元 （注意：可抵扣进项税额的货运运费金额不包括装卸费）业务3、（注明税金...
