年末的增值税申报表可以看出或推算出年初有留抵或未交税金吗
- 可以看出来的,销项大于进项,是未交税金,进项大于销项,是有留底.
营业额=（实缴增值税+增值税减免额+进项抵扣额-进项转出-出口退税额）/税率*（1+税率）这个公式表明，首先需要确定实缴的增值税额，加上可以抵扣的减免额，再减去需要转出的进项税额和出口退税额，得到销项税额。接着，将这个销项税额除以适用的增值税税率，得出不含税的营业额，最后将不含税营业额乘...
营业额=（实缴增值税+增值税减免额+进项抵扣额-进项转出-出口退税额）/税率*（1+税率）也就是说，增值税一般纳税人，按实缴增值税额加抵扣减免额-转出及出口退税额，计算出销项税额，再用销项税额除以税率，计算出不含税营业额，再乘以1+税率，得到含税营业额。如果是小规模纳税人，则简单的用增值...
第七步:填写《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)。 第八步:填写《本期抵扣进项税额结构明细表》。 3.税额抵减的填写 第九步:填写《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。(有税额抵减业务的纳税人填写) 4.主表的填写 第十步:填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》。...
增值税申报表主表怎么填写附表一开了几张票就写多少.附表二只填一申报抵扣的进项税额第三栏前期认证相符且本期申报抵扣(上月的进项票的金额和税额)第一栏自动带出,十二栏自动带出.主表第一,二栏写货物销售额(同附表一销售额),栏写销项税额(同附表一销项税额),栏写进项税额(上月的,12栏税额)18...
纳税人发生适用3%征收率的应税行为且有扣除项目的,与当期《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》第8栏数据一致。 (五)第2栏“税务机关 的增值税专用发票不含税销售额”:填写税务机关 的增值税专用 售额合计。 (六)第3栏“税控器具开具的普通发票不含税销售额”:填写税控器具开具的货物及...
