专用发票红冲操作流程_企业财税管理网

1、点击“发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表填开”。

2、如果需要红冲的正数发票已经认证通过，需要购买方企业在自己的开票软件中选择“购买方申请—已抵扣”;如果需要红冲的正数发票未认证通过，需要销货方企业在自己的开票软件中选择“销货方申请”。

3、按实际情况填写信息表中相应内容。

4、点击“发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表查询导出”。

5、选中刚开具的信息表，点“上传”，稍后点“下载”，获取信息表编号（16位数字）。

6、销方企业，点击“发票管理—发票填开—增值税专用发票填开—红字—导入网络下载红字发票信息表”。

7、选择后，信息表中内容自动填写在红字专用发票中。
1.销售方需要申请开具红字专用发票的，销售方应向主管税务机关提交申请单；销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后，通过红字票通知单管理系统开具通知单；销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发票。
2.当购买方需要开具红字发票的，需要由购买方去申请，申请方法同上。只是需要将申请之后税务机关开具的通知单交与销售方，让销售方开具红字专用发票。

扩展资料
红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
销售方开具专用发票的规定
（1）销售方必须凭购买方提供的《通知单》开具红字增值税专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字增值税专用发票相关内容应与《通知单》一一对应。
（2）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单（销售方）》（以下简称《销售方申请单》，式样附后），并在《销售方申请单》上填写具体原因与相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具写明拒收理由、错误的具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具《开具红字增值税专用发票通知单（销售方）》（以下简称《销售方通知单》，式样附后）。销售方凭《销售方通知单》开具红字专用发票。
（3）因开票有误（指隔月发现开票有误）等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月向主管税务机关填报《销售方申请单》，并在《销售方申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具《销售方通知单》。销售方凭《销售方通知单》开具红字专用发票。
参考资料：百度百科-红冲发票
【摘要】
增值税专票红冲发票怎么操作【提问】
购买方未抵扣：1、填写红字信息表【回答】
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2、红字信息表上传
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3、开具红字发票【回答】
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