请问小规模纳税企业所得税月季报表B类怎样填报？
2个回答财税会计专题活动
- 1、8月报表：b类报表是核定征收，只要填收入就可以了，费用不用管，收入总额就是1553.4元，税率填25%（或者20%），应纳税所得率要问当地税务机关，各地有区别。应纳税额=1553.4*应纳税所得率*税率
2、6月没有收入，那么7月你还要填一张零申报报表，收入总额0，税率和应纳税所得率和8月一样，应纳税额填0 - 1.
企业所得税
核定征收
填写B类表格。
2.
应纳所得税额
填800，已预缴那栏填400，应补退税额为400即可。
个人意见，仅供参考
一、小规模纳税人企业所得税季报怎么填小规模纳税人企业所得税每个季度的次月1-15日期间申报，年度为次年的1-5月底期间申报。二、小规模纳税人季度所得税申报表的填写方法小规模纳税人企业所得税A类报，每行具体填写如下：首先填写“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所...
小规模纳税人若为企业法人，需按月或按季预缴企业所得税，并在年度终了后五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。申报时，需填写《 人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）》或《 人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年...
小规模纳税人需要在季报月份申报的税种有企业所得税、增值税、消费税、城市维护建设税、教育费及地方教育附加、个人所得税、印花税等。小规模纳税人需要在季报月份申报的税种有企业所得税、增值税、消费税、城市维护建设税、教育费及地方教育附加、个人所得税、印花税等。小规模季报是在1月、4月、7月...
根据《 人民共和国企业所得税法》第五十四条的规定，企业所得税分月或者分季预缴，企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。因此小规模纳税人一般也是按月或季度进行企业所得税的预缴申报。3、其他税种 对于增值税、附加税等其他税种，小规模纳税...
小规模纳税人企业所得税的申报时间非常明确。每个季度结束后，纳税人需在次月1日至15日期间完成申报。年度申报则应在次年的1月至5月底期间进行。这一规定基于《增值税暂行条例》及其《增值税暂行条例实施细则》。对于小规模纳税人的具体认定标准，分为两种情况。首先，对于从事货物生产或提供应税劳务的...
