增值税纳税申报表问题
4个回答财税会计专题活动
- 主表填1、2栏5000，11、19、24填850，本期无进项，辅导期是隔月抵扣。
附表一填1、7行
附表二填24、25、35行待抵扣进项，下月1700的进项可抵扣后填到1、3、23行。 - 纳税申报表（主表） （一）按适用税率征税货物及劳务 5000 其中：应税货物销售额 5000
销项税额 850
进项税额 0 （主表数据完成）。
表一 防伪税控系统开具的增值税专用发票 1份 5,000.00销售额 850.00 税额
表二 完全空白（下个月填写认证的10000金额和1700税额） - 应该都是自动生成的吧，你把税票采集完以后就可以了。
- 应税货物销售额包含普票所开的其他业务收入，普通发票的金额等数据应填列在非防伪税控系统开具的增值税专用发票栏，与防伪税控系统开具的增值税专用发票栏增写一致！
建立申报明细台账，记录并消除差异。3、申报口径按照增值税规定申报，符合税收规定，避免纳税风险。4、年底尽量清除所有差异，保持账务和申报表一致，如果没有清除，差异过度到第二年。二、分析正常情况下，增值税纳税申报表销售额、销项税金额、进项税金额等项目和企业财务账务记录的金额应该是一致的，但是实...
《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》主表第23栏“应纳税额减征额”：填写纳税人本期按照税法规定减征的增值税应纳税额。包含按照规定可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费。
1、由于14栏数据将直接写入主表，为确保数据准确性，9至14栏由系统自动计算，不能手工修改，会造成申报时显示申报数据比对不通过。2、系统带出的企业的基本信息、认证信息与实际数不一致，申报数据比对也会不通过。3、申报表填写次序不正确，根据税法规定的增值税一般纳税人申报表填写次序为：①固定资产...
本月进项税额大于销项，说明你购进货物取得的增值税专用发票抵扣联注明的进项税额（当然得全部认证相符）大于你当月的销项税额，在《增值税纳税申报表》中，18栏实际抵扣税额（如17〈11，则为17，否则为11），也就是说11栏为当月销项税额，17栏为应抵扣税额合计，很明显，如果应抵扣税额小于当月销项税额...
调整内容主要包括以下两方面：1、增值税与附加税费申报表整合后，一般纳税人和小规模纳税人的增值税纳税申报表，均在原主表中增加了城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等三个附加税费相关栏次，并各自增加一张附表，体现附加税费的明细申报情况，申报表的表名也增加了“附加税费”字样，分别调整为...
