公司是商业辅导期增值税一般纳税人
3个回答财税会计专题活动
- 不会作废，国税的意思是告诉你们，在2月申报增值税的时候，要申报2234.99的进项税，至于销项不足，多出的进项税是可以留抵以后期间的。
- 不会作废，留在下期继续抵
- 进项大于销项时差额部份叫留抵税款，留抵税可在以后月份继续抵扣直到抵完为止。
辅导期增值税一般纳税人的意思是：虽得到一般纳税人资格的认定，但税务局给予六个月的学习时间，在此期间不放心让纳税人领发票、开票。1、一般纳税人辅导期为期六个月；2、在辅导期内，税务机关不放心让纳税人领发票、开票；3、辅导期结束后，税务机关才放心让纳税人领发票、开票；4、对已使用增值税...
辅导期增值税一般纳税人能开专票吗答:可以开具专用发票,只是当月认证的进项发票要下个月才能抵扣.而且现在国税总局取消了商贸企业辅导期一般纳税人的认定管理,除非你单位在取得一般纳税人资格的六个月跟踪期内,有未按期申报纳税,未按规定取得进项抵扣发票时,主管税务机关才可将你单位转为辅导期一般纳税人...
1.临时一般纳税人也就是辅导期一般纳税人，增值税抵扣是先比对再抵扣，先比对的意思是那你认证的发票上金税系统，看开给你发票的单位是否已将改发票申报纳税 2.因为对方企业是当月开票下个月初（一般8号前）抄税，抄税后信息才会进金税系统，也就是你9月认证的发票在10月才可能比对，比对通过才能抵扣...
法律主观：在企业中，是要依法纳税的，当然一般新公司成立的时候纳税人为小规模纳税人，如果要成为一般纳税人,需要经过税务机关的认定。纳税人需提交申请,经税务机关核验后才可以成为一般纳税人。一、一般纳税人辅导期是什么根据《国家税务总局关于加强新办商贸企业增值税征收管理有关问题的紧急通知》(国税发...
借:应收账款(或者银行存款之类)贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销)2.购进时，就可以:借:库存商品 应交税费-应交增值税(待转进项税额)贷:银行存款(或者库存现金之类的)3.比对无误后的上月进项税额，做转入本月进项税额，即:借:应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应交税费-应交增值税(...
