如果今年2月份补去年增值后去年所得税和财务报表如何申报

会计高人请帮忙,这个本月的未交增值税怎么算的??

1、你要确定是什么时候补缴去年12月份的增值税，如果是1月份缴纳的话，那是正常的！如果你是在2月份以后补缴（包括2月份）那就不在未交增值税中核算了，应该在本年利润中核算，因为你不能影响今年缴税的明细。同时在自查表中自己调增。2、未交增值税，从名称上看就很清楚，是增值税，你不要把营业...

补税问题 增值税去年的 急急急

1、补收入和补增值税 借：应收账款117 贷：以前年度损益调整100 贷：应交税金－应交增值税17 2、结转上年的收入 借：以前年度损益调整100 贷：利润分配－未分配利润100 3、补提上年的所得税 借：利润分配－未分配利润100×33 贷：应交税金－所得税100×33 4、补交增值税和所得税 借：应交税...

工业企业自查补缴去年的增值税后的会计分录怎么做?关键是销售成本如何结转呢?

1、将实际库存小于账面库存做为成本转出额转出即可（设数80）。2、补申报销售收入作为收入转出（设数100）。3、将计算的应交税金-增值税和附加税作为流转税转出（设数10）。4、将补交的企业所得税转出（设数10）。借：以前年度损益调整100 贷：主营业务成本80 贷：应交税费-增值税及附加10 贷：...

去年12月工资在今年2月份补发还要交个税吗

当然要交。如果补发的是12月份全额的工资，可以与2月工资分开按两个月计税。如果补发的是12月的部分金额，应当与2月工资合并计税

补缴去年的增值税附加以及滞纳金应该怎么入账?

一、补交去年的增值税：例如：小规模企业，税务自查时查出，上年有笔收入未入账，要求补缴增值税，借：应收账款、现金等 贷：以前年度损益调整 应交税费——未交增值税 二、补交去年的增值税滞纳金：1、补交时 借：营业外支出 贷：银行存款（或现金）2、月底结转 借：本年利润 贷：营业外支出 损益...