金税盘抵扣是当月就做到账里吗
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- 金税盘抵扣可以在当月入账，但是实际的抵扣发生在增值税有税申报的时期（即如果留抵认证进项税＋当期认证进项税＞当期销项税，则报税中金税盘暂缓抵扣，直到某期留抵认证进项税＋当期认证进项税＜当期销项税，才使用金税盘进项抵扣）。
金税盘抵扣进项税有时间限制吗 没有规定必须在当月,不足抵减的可结转下期继续抵减.《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》第一条规定,增值税纳税人2011年12月1日)以后初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,...
金税盘服务费是属于管理费用，选择对应的二级科目 如果是现金支付的，则借管理费用，贷库存现金 如果当月需要用来抵扣增值税，如需做一笔借应交税费——应交增值税，借管理费用（借方红字）冲销管理费用 然后在国税申报网增值税纳税申报表中的附表四，填写本期发生额和本期抵扣额 填写完附表四后，接着...
法律分析：可以的，如果当月需要用来抵扣增值税,如需做一笔借应交税费--应交增值税,借管理费用(借方红字)冲销管理费用然后在国税申报网增值税纳税申报表中的附表四,填写本期发生额和本期抵扣额填写完附表四后,接着填写增值税减免税申报明细表,在减税性质代码及名称那一栏,选择对应的项目,并填写本期发...
金税盘进项税并不是说认证后就可以抵扣的，特别是辅导期纳税人，它是需要在网上比对后才允许抵扣的，这种情况下是在“待抵扣税金”明细科目下归集，然后准予抵扣后转入：应交税费-应交增值税-进项税额。核算：企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理...
借：管理费用 贷：现金借：应交税费—应交增值税（减免税款）借： 管理费用（红字）当月就可以抵扣，当月不够代扣，以后月份继续抵扣。
