当月发货未开票补交增值税下月开票冲回怎么填报纳税申报表
2个回答财税会计专题活动
- 当月在附表一里未开票栏里填入数字，下月在相同栏里填入红字，冲回，正常开票数字在开票栏里填入。
- 问下专管员吧，还没有过忘记申报增值税过
当月报了未开票收入，下个月又开发票了报税时按 汇总表申报正常开票的数据，未开票收入填写在增值税纳税申报表附列资料一未开票收入的金额和税额填写负数就可以了。如果系统不能填写负数，就到税务局纳税大厅手工申报.一般不要做税务调整.要么当月按无票收入申报，下月开票后按开票收入申报，无票...
增值税普通发 票当月没开完，留到下个月及以后再继续使用，期间只要不是更换发 票版本，可一直使用。如果期间更换版本，根据主管税务机关通知，未开具的增值税普通发 票进行缴销。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流...
1.7月份申报表填写。 第4栏“纳税检查调整的销售额”中填写176923.08，第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”中填写30076.92， 第37栏“本期入库查补税额”中填写30076.92，即可。2.8月份将补交的部份开具发票。附表一中销项1栏填写包含补票部分的总数据，4栏未开具发票栏填写补票部分负...
可以的，未开票收入的话，这个月增值税申报时，这笔收入填在未开票收入栏里。下月开票，下月申报时，就在未开票收入填这笔发票的负数，开票收入填这笔收入的正数，一正一负就相当于0。
当月做未开票收入时，借：应收账款-未开票 贷：主营业务收入-未开票 贷：应交税金-增值税-销项税额。待下月开票冲回时，做相反的（红字）分录，借：应收账款-未开票（红字） 贷：主营业务收入-未开票（红字） 贷：应交税金-增值税-销项税额（红字）
