建安票企业所得税核算问题
1个回答财税会计专题活动
- 把发票和税单一定要留底，申报时候以此作为依据。在已缴税数里面一定要填上去，否则视为未缴。按照你的所属期，一般季后的15天内进行网上或者柜台申报。
那就在地税申报系统里面申报进去。
把发票和税单一定要留底，申报时候以此作为依据。在已缴税数里面一定要填上去，否则视为未缴。按照你的所属期，一般季后的15天内进行网上或者柜台申报。那就在地税申报系统里面申报进去。
从你公司的纳税性质来看，你公司是做了一笔兼营业务。首先需要计提税费，将已交税单处理结账。在季度所得税申报中，需要申报总收入，但预缴所得税则按扣除已交申报。
综上所述，建安行业一般纳税人开10万发票的税负，需结合具体的税负率进行计算。增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加的总税款为10080元，企业所得税为20000元，因此总税款为30080元。实际操作时，还需考虑其他可能存在的税种和税率，进行更精确的计算。
1、你的帐务处理基本正确，为了把所得税核算的更清晰，可以在所得税科目下设置两个明细科目，“其他个人所得税”和“企业所得税”。如，向地税缴纳的所得税 （1）缴纳时 借：应交税金--所得税 贷：银行存款等 （2）按照缴纳的税金做提取时 借：所得税--其他个人所得税 贷：应交税金--所得...
实交时 借:应交税费--应交所得税 贷;银行存款 月底做 借:所得税 贷:应交税费--应交所得税
