核定征收的小规模纳税人利润表上有11万多的利润要补交税吗
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- 核定征收的意思就是所得税已经带征了，所以不需要补缴企业所得税的，如果利润分红，则要申报缴纳个人所得税（个人独资企业核定征收带征了个税的除外）
1、小规模纳税人分按季度申报和按次申报2种，按季就是每年1、4、7、10月份去申报上季度情况 按次就是上月有销售收入，本月就申报。没有则不申报。（即没有零申报）。财务报表填一下财务费用，利润表、资产负债表据实填写，2、我这里一般要求填写资产负债表、损益表、企业所得税年报表（核定征收...
1、核定征收，没有收入则0申报 1、查账征收 员工工资2300元+业务招待费200元=2500元入管理费用，然后将管理费用结转至本年利润，结转分录为，借：本年利润2500 贷：管理费用2500 利润表中的管理费用本期数填写2500元，利润总额本期数填写-2500元；然后将本期数加上上期数填入本年累计数，得出利润总额...
如果是定额征收的话是不用报年报的，如果是定率征收的话需要报年报表，定率征收的年报表与平时月或季报时的申报表是一样的，填上全年的累计收入及核定征收率再算出总的应该交多少已交多少应补多少就行了。
交多少记多少呗；上交所得税1000元，借：应交税金——应交所得税1000，贷：银行存款1000；计提，借：所得税1000，贷：应交税金——应交所得税1000；结转，借：本年利润1000，贷：所得税1000
假定主管税务局确定贵公司的核定所得率为10%,那么,贵公司应交企业所得税=10000*10%*25*=250元.同样,在税务 发票所缴纳的企业所得税款,作为已预缴税款,允许在全部应交企业所得税税款中抵缴.小规模纳税人企业所得税计算方法企业所得税没有一般纳税人和小规模纳税人的概念,只有查账征收和核定征...
