用友如何设置应交增值税明细账的分析和输出
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- 一般纳税人在"应交税费-应交增值税"明细账的借、贷方设置分析项目,在借方分析栏内设"进项税额"、"已交税金"、"转出未交增值税"等项目;在贷方分析栏内设"销项税额"、"出口退税"、"进项税额转出"、"转出多交增值税"等项目.
一般纳税人在"应交税费"下设置"未交增值税"明细账,将多缴税金从"应交增值税"的借方余额中分离出来,解决了多缴税额和未抵扣进项税额混为一谈的问题,使增值税的多缴、未缴、应纳、欠税、留抵等项目一目了然,为申报表的正确编制提供了条件.
"进项税额"专栏,记录企业购入货物或接受应税劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额.企业购入货物或接受应税劳务支付的进项税额,用蓝字登记;退回所购货物应冲销的进项税额,用红字登记.
"已交税金"专栏,记录企业已交纳的增值税额.企业已交纳的增值税额用蓝字登记;退回多交的增值税额用红字登记.
"销项税额"专栏,记录企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额.企业销售货物或提供应税劳务应收取的销项税额,用蓝字登记;退回销售货物应冲销销项税额,用红字登记.
【摘要】
用友如何设置应交增值税明细账的分析和输出【提问】
一般纳税人在"应交税费-应交增值税"明细账的借、贷方设置分析项目,在借方分析栏内设"进项税额"、"已交税金"、"转出未交增值税"等项目;在贷方分析栏内设"销项税额"、"出口退税"、"进项税额转出"、"转出多交增值税"等项目.
一般纳税人在"应交税费"下设置"未交增值税"明细账,将多缴税金从"应交增值税"的借方余额中分离出来,解决了多缴税额和未抵扣进项税额混为一谈的问题,使增值税的多缴、未缴、应纳、欠税、留抵等项目一目了然,为申报表的正确编制提供了条件.
"进项税额"专栏,记录企业购入货物或接受应税劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额.企业购入货物或接受应税劳务支付的进项税额,用蓝字登记;退回所购货物应冲销的进项税额,用红字登记.
"已交税金"专栏,记录企业已交纳的增值税额.企业已交纳的增值税额用蓝字登记;退回多交的增值税额用红字登记.
"销项税额"专栏,记录企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额.企业销售货物或提供应税劳务应收取的销项税额,用蓝字登记;退回销售货物应冲销销项税额,用红字登记.
【回答】
根据"应交税金--应交增值税" 明细科目"销项税额"专栏的记录填列。(3)"出口退税"项目，反映企业出口货物退回的增值税款。本项目应根据"应交税金--应 交增值税"明细科目"出口退税"专栏的记录填列。(4)"进项税额转出"项目，反映企业购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及 其他原因而不应从销...
首先，选择需要操作的特定操作员及账套，点击“增加”按钮，例如以操作员007和账套999为例进行操作。接着，给予该操作员“明细账查询权限”。然后，通过以下路径进行设置：依次点击“总账”-“设置”-“选项”-“账簿”，在此界面下勾选“明细账查询权限控制到科目”。
期初：QC（“明细科目”，全年，，，年，，）期末：QM（“明细科目”，月，，，年，，）
在用友软件中查询累积缴了多少增值税，首先需要了解税款是记录在哪一个会计科目中。通常，税款会在'应交税费'科目下进行核算。进入系统后，找到并打开此科目，点击明细账查看。在明细账中，每月的缴税情况将会被详细记录，包括缴税日期、税款金额等信息。通过查看这些记录，你可以清晰地了解到每个月的缴税...
1、在用友企业应用平台将应交税费-应交增值税 销项税额 贷方余额转入应交税费-未交增值税的操作是：（1）直接在记账凭证填写如下分录：借：应交税费-应交增值税 （销项税额 ）贷：应交税费-未交增值税 2、未交增值税是“应交税金”的二级明细科目，该科目专门用来核算未缴或多缴增值税的，平时无...
