上月国税与地税报税数目不一样,这个月该如何调整.给我举个好不?
3个回答财税会计专题活动
- 比如说,你上月在国税申报收入是10000元,你的账面收入也是10000元,具体到税款什么的,应该你就知道了,没什么问题吧?
在地税申报9500元,跟你说一下,所有的收入都是不含增值税的,也就是你的收钱的收入,除以1.17,小规模除以1.03。这里面包括企业所得税、城建税、教育费附加,其他的国地税没什么联系。
这个月你最后的申报收入是15000元,在国税你申报5000元,在地税你申报5500元就行了,假如税务机关查账,你如实说明情况,保留所有的原始凭证,应该能说清楚。 - 补齐
- 你是说在地税所报的附加费的基数(增值税)与国税的不一样吗?如是这样的话,你在下个月报地税时把这部分差额加上或减去再计税呀,这样就可以了,到时就是查帐也没事了。如果是财务报表不一样,那没事,你下个月报一样的就可以了。(如果我的理解不对,那你再做补充说明吧……)
若你为商贸企业,那么地税上的税是按照国税所交税额的一定比例来交的 所以若国税每个月不同,地税比必然不同 若你是建筑业或者服务性企业 那么是需要在地税交营业税的,地税其他税额也是按照营业税一定比例来交的,所以也必然不同
1、地税申报多填报了税金、也交税成功了,只有下期再产生附加税后抵减,直至抵减完毕;2、申请退税。但手续比较麻烦,时间比较长。
实际数跟帐上一致的话好办啊,下个月补交剩下的部分不就平了吗
这个月分笔计算的应交税费,现金分别为18165.8;18203;13742.4,这三笔计算完税金后为1459.54,但是国税软件上显示的是1459.55,这个相差一分钱,而且地税已经报上去了。误差的1分钱,可能是四舍五入误差造成的,你可以维持原状,不做任何改动。供参考。
可以 前提是国税的税金必须是抵扣的 实际上不要交钱的 如果你国税抵扣了 地税的话就不用了 也就是说 因为地税报税的根据国税为基点来缴纳税款的