小规模地税申报问题

到地税大厅领三份表格，填写就行，报税的营业税5%。还有城建（营业税5%）7%.教育附加（营业税5%）3%。在开户行扣，或者在银行缴纳。别的没了。

一、往外开具了1000多元的发票，这部分缴税如下：
1、营业税按营业额的5%； 营业额*税率=营业税
2、城建税按营业税的7％（市）、5%（县城、建制镇）、1%（农村）； 营业税*税率=城建税
3、教育费附加按营业税的3％； 营业税*税率=教育费附加
4、印花税按销售额5/万；销售额（合同金额）*5/万=印花税
5、土地使用税按土地面积计算，单位税额各地不一致 （不按定额征）
6、房产税：自有房产税率为1.2%，按房产余值计算；租用房产时，应由房东缴税。（不按定额征）
7、企业所得税：经济性质为公司的缴企业所得税。看你单位是否为新办企业（2002年1月1日以后新成立的，从无到有的企业，并且在之前与已有相关企业在资金、人员等方面没有任何关系为新办企业，反之为老企业）新办企业的企业所得税在国税交纳；老企业的企业所得税在地税交纳。
企业所得税的征收方式有两种：查账征收、核定征收；所得税是实行按月或季度预交，年终汇算清缴的管理办法。
A、查账征收计算公式：本月（季度）应纳企业所得税=本年累计利润*25%-本年度以前月（季度)已纳所得税 。
B、核定征收计算公式：本月（季度）应纳企业所得税=本月（季度）销售收入*应税所得率*25%
二、扣缴个人所得税报告表，对于这部分，应发工资超过2000元（同时减除三险一金）的要扣税，计算方法如下：
1、公式：
应纳个人所得税=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数
但要注意的是：
应纳税所得额=应发工资－养老保险－医疗保险－住房公积金－失业保险-2000
2、工资、薪金所得项目税率表

级数 全月应纳税所得额 税率% 速算扣除法（元）
1 不超过500元的 5 0
2 超过500元至2000元的部分 10 25
3 超过2000元至5000元的部分 15 125
4 超过5000元至20000元的部分 20 375
5 超过20000元至40000元的部分 25 1375
6 超过40000元至60000元的部分 30 3375
7 超过60000元至80000元的部分 35 6375
8 超过80000元至100000元的部分 40 10375
9 超过100000元的部分 45 15375

准备资产负债表、损益表、纳税申报表
纳税申报表填写：
营业税1000*5%=50
城建税50*7%=3.5
教育费附加50*3%=1.5
地方教育费附加50*1%=0.5

如果是在深圳,要交资产负债表,利润表,现金流量表,管理费用明细表....

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