增值税隔月抵扣的流程是
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- 具体增值税隔月抵扣的流程：1、月末最后一天开完销项发票先不要急着抄税，等到月初再抄税，分别打印增值税专用发票/普通发票汇总表、明细表并加盖公章；2、去税局拿稽核通知书，回来后先进行网上申报，然后将网上已申报的增值税申报表打印出来加盖公章；3、带上打印好的月份增值税申报表连、专用发票（普通发票）汇总表和明细表、本月已开具的所有发票（含正数票、作废票）、稽核通知书原件、金税卡去国税办税大厅进行申报确认。你也可以带上发票领购薄、公章，这样，进行申报确认后填写《发票使用情况表》就可以同时购买发票了。
- 跟以前月份申报一样呀，就是留待抵扣一栏有余额！
收到发票90天内到税务局去验证,验证合格后,入帐按进项税额减去当月份公司开出的销项税额,如进项税额大于销项额就可以留到下月继续抵扣.相反就要交相应的税金.例:取得了一份进项发票,金额为100元,不含税金额是85.47,进项税金是14.53.上月有10元的未抵扣税,本月开出了20的销项税税金,月底申报时:1...
答:进项税发票的抵扣是看你认证的时间的,发票只要通过认证的,当月抵扣.当本月销项税金大于进项税金时,差额为实际应该缴纳的税金,当本月销项税金小于进项税金时,差额作为留抵税金,下月继续抵扣.1、结转进项税额:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-应交增值税(进项税额)2、结转销项...
增值税专用发票抵税的具体操作流程是什么？在获取增值税进项专用发票后，需在90天内进行认证。当前的认证方式主要通过互联网完成，首先需登录当地税务局的官方网站，下载相应的网上认证软件。接着，根据税务局提供的密钥进行安装，并利用扫描仪将发票扫描并上传至国税局，片刻后即可获得认证反馈。值得注意的是...
取得发票，认证后，借方：库存商品 应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额,贷：银行存款 下月做：借：应交税金-应交增值税-进项税额,贷：应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额,
增值税专用发票抵扣操作流程 一、明确抵扣内容 增值税专用发票抵扣主要涉及增值税进项税额的抵扣。企业在购买原材料、办公用品、设备等应税货物和服务时，收到的增值税专用发票上注明的税额，可以作为企业的进项税额进行抵扣。二、操作基本步骤 1. 收集发票：企业在购买货物或服务时，取得增值税专用发票。2....
