一般纳税人增值税有关问题
2个回答财税会计专题活动
- 1、你们已经开通了网上申报，其实应该不要去大厅报了，不过去大厅申报也不违规，只要你们专管员没意见就可以。以后开始使用网上申报也不需要补以前在大厅申报的内容，而且网上申报也不是没有时限的，过去月份的申报表是没办法打开补录的。
2、交税应该按开票为准，如果你们有未开票收入，可以做无票收入申报，如果以后该笔申报还是要开票的，那么在做无票收入申报的月份要和专管员备案一下，以后开票的月份，无票收入申报要做一次负数申报冲销。
另，分期收款，不应该分期确认收入，没收到的钱也应该确认收入，发票应该一次性开全，收款方式不影响你确认收入开发票。 - 第一个问题，不属于财务问题，你只有问金税公司能否可以给你延长申报期限了
第二个问题 确认收入和开票时间不一致，应按确认收入时间入账 缴税
分期付款项目确认收入 要看你的合同是怎么签订的了，加入你已经确认收入，
下月申报的时候应作未开票收入，申报税款
以后收到货款开票后，到税务部门专管员处，提出申请 冲减未开票收入即可
但前后金额关系必须一致
一般纳税人增值税计算，还应该要注意进项票的认证、进销发票的抵扣金额、应缴纳的增值税以及进项税转出的有关情况。你要明确的是，一般纳税人的增值税进项税额是能够抵扣销项税额的。通常情况下，一般纳税人的增值税计算是能够参照公式“应纳税额=当期销项税额-当期进项税额”的公式来进行计算。还有就是：...
《国家税务总局关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第57号)第一条规定，增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元(含3万元，下同)的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，...
一般纳税人增值税计算应注意以下问题：1、积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月开销项税额，企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符；2、认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额，...
1. 固定资产的销售属于日常经营活动中的一部分，且原购入时已按照简易办法计征过增值税。2. 销售的固定资产属于不得抵扣且未抵扣进项税额的范围，即购入时未取得专用发票或者专用发票未认证通过。请纳税人确保在进行此类交易时，符合上述条件，以便正确计算和申报增值税，避免产生税务风险。如有任何疑问，建...
法律依据 《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》第一条 小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元，下同）的，免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过10万元，但扣除本...
