一般纳税人，进项票在9月份已经认证了，但没开销项票，怎么做帐呀？
1个回答财税会计专题活动
- 9月份认证必须在9月份入账。没
开票
也没关系，作为留抵税金吧。
希望能帮助到您！
1、8月付款时编制分录：借：预付账款 贷：银行存款 2、9月进项税认证时在9月编制分录借:原材料 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：预付账款 或者 3、或者8月这样编制分录借：原材料 借：应交税金-待抵扣进项税金 贷：银行存款 4、9月进项税认证后编制分录借：应交税金-应交增值税-项税...
1、购买方向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》；2、主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》；3、购买方依照《通知单》所列增值税税额从当期进项税额转出，未抵扣进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证；4...
你有进项票未申报抵扣的话你的申报表是报不了的呀，申报的时候会自动比对的。除非你是辅导期一般纳税人。本来就是夸月抵扣的。
当然可以不做了，你就下个月在把票拿去验了在做账务处理嘛，只要在180天内都可以的 账务处理 借：库存商品 贷；银行存款（现金）（应付账款）应交增值税——进项税
这个办法——真没有，专票认证当月通过当月抵扣政策自03年以来一直这样，没办法啦
