发票金额大于付款金额怎么做账
4个回答财税会计专题活动
- 1，如题所述内容不够具体，难以提供有效答复，一般地，应结合实际业务情形才能做出确切判断。
2，在实际工作当中，当发票金额大于实际结算金额，应先核实交易业务情况再做判断，例如，采购物资需要核对验收入库数与发票数据是否一致，进一步分析结算金额小于发票金额的具体原因，再判断相应的账务处理（如因少发货、物资质量存在问题而少支付款项，需要取得相应红字发票再进行对应的账务处理；销售方误多开具发票金额而未重新正确开票，则应先对物资进行暂估入库，待销售方正确开票后再进行相应账务处理），实践中应先根据不同情形进行分析判断后再凭以采取妥当的措施。
3，以上仅供参考，请予结合实际情况再做判断，依法操作。 - 发 票金额大于实际应该支付的金额，一般这样处理
1、按照实际应支付金额做账，发 票上多出的金额忽视即可
2、按照发 票全额做账，再把无需支付的金额（即发 票多出来的金额）按照无法支付的应付款处理。 - 如果发票与实际采购一致，则与付款差额冲减财务费用，如果是付款金额与实际采购一致，发票金额大于采购金额，则按实际采购金额入账，与付款一致
- 发票金额大于实际应该支付的金额，一般按照实际应支付金额做账，发 票上多出的金额忽视即可。
法律分析：发票金额大于付款金额，需要看是发票上面什么金额多了，如果是本身的单价错了，建议退回发票重新按实际的金额来开。如果是数量多了导致的，则建议先入账，差额暂估计入应付账款。待实际收到货的时候，冲减暂估和支付货款。另外，如果货物跟发票是一致的，只是对方不需要支付剩余的货款了，则将应...
第一种是开票方（收款方）提供优惠，不计入零头，但不愿进行返利并开红票的手续。第二种情况较为复杂，报销人要求开票方故意多开金额，以达到虚报报销的目的。正确的会计处理方式是根据实际付款金额入账。若发票金额超过实际支付金额，此差异对账务影响不大。相反，若发票金额低于实际支付金额，则需补足发...
发票金额大于付款金额的入账方式如下：1、若发票金额大于实际付款金额，应当按照实际收到的款项进行入账；2、如果购买方未付清账款，则仅将实际收到的款项记入账目；3、在账务处理时，必须弄清楚实际的业务情况，并据此分别入账；4、对于未付清的款项，可以通过法律途径追回。发票管理的基本概念：1. 发票的...
1、开票方（收款方并州）优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续；2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于付款金额的，应该补足发票。从管理上讲，应该严格审核采购项目金额，杜绝上面所讲的第二种情况发生...
当发票金额超过实际付款时，处理方式有所不同。如果是专票且可以抵扣，处理较为简便。具体而言，可按照实际付款金额扣除进项税后的差额作为费用，而未付款部分的进项税则进行认证处理。例如，如果供应商开出了60000元的发票，但实际只支付了58800元，那么可以这样记录：借：固定资产60000，贷：库存现金或...
