增值税普通发票退回这么处理啊？
6个回答财税会计专题活动
- 先要收回全部的已开发票，增值税普通发票可以直接开红字发票，所以直接开就行，除第一联做账，其他各联都需要保存备查。
- 一种是凭退货证明，并到税务局打允许开具红字发票的证明，
还有一种是，让对单位开张 给你们，就当是他们销售给你们了，这样做的话可能会损失点增值税哦 - 你们那还允许开红字发票吗？如果可以就开张红的普票。然后在开张专用发票就可以拉。
- 可以开负数发票啊！
- 申请单
购方申请：
1、 专用发票已抵扣
专用发票认证相符并已抵扣，需退货、或折让，即做进项税额转出。
2、 专用发票未抵扣
l 抵扣联、记帐联均无法认证。
l 纳税人识别号认证不符。
l 码、号码认证不符。
l 所开商品名称不符合增值税扣税范围，且未认证。
销方申请：
1、 因发票有误购方拒收（购方未认证）。销方要在蓝字发票认证期限（90天）内到所属税局申请通知单。
2、 因发票有误尚未交付给购方。销方要在蓝字发票的次月内到所属税局申请通知单。
各地情况不一样，如果是你方开红发票让对方开个拒收证明，在开票系统里填个红字申请，到你所属的税务局批一下，拿上通知单回来再开负数发票就行 - 请问你的问题解决了吗？你有没有去税务局申请通知单啊！还是直接在开票系统里面开具负数发票？
如果是增值税专用发票，要看有没有认证，当月的可以直接作废的，对于已经跨月认证的发票需要按照相关规定开具红字发票冲掉，由于专用发票作废条件相对严格，一些纳税人发现开具发票错误后，往往是跨月了或已经抄税等，对于这种不能作废的发票而又需要重新开具发票的，销货方应先开具红字发票冲销原发票，再重...
在进货之后若发生退货，且退货时收到的是增值税普通发票，发票已退回的情况下，财务处理应当谨慎进行。首先，对于退货操作，需要按照退回发票的金额和相应的税额，使用红字冲销原记账凭证。具体而言，红冲时的会计分录为：借：原材料（红字），应交税费-增值税-进项税额（红字）；贷：应付账款/银行存款（...
当发生退货时，如果退货商品开具的是增值税专用发票，纳税人应按照相关税务政策处理。根据《国家税务总局关于红字 开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)，购买方若取得专用发票已用于申报抵扣，则需在发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，并在取得销售方开具...
1、当月的话，追回发票所有联次作废重开，在发票所有联次表上作废字样；2、跨月的话，需要开具红票，对方已入账的红票给对方，要是没有入账追回发票所有联次作废重开，在发票所有联次表上作废字样，红票可以不给对方。账务上冲销原来的凭证即可。
如果是当月开出的增值税普通发票，则可以直接在开票系统中直接作废，然后在退回作废的发票上加盖“作废”章。如果发票跨月，则不能够直接作废，而要开红子发票冲回。，退款时按原凭证会计科目做红字数据冲销就可以啦。
