如何做好企业税务筹划
- 1.选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
2.符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
3.改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
4.影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
5.重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。 - 企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面：
1.低税率及减计收入优惠政策。低税率及减计收入优惠政策主要包括：对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率;资源综合利用企业的收入总额减计10%
2.产业投资的税收优惠。产业投资的税收优惠主要包括：对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税;对农林牧渔业给予免税;对国家重点扶持基础设施投资享受三免三减半税收优惠;对环保、节能节水、安全生产等专用设备投资额的10%从企业当年应纳税额中抵免。
3.就业安置的优惠政策。就业安置的优惠政策主要包括：企业安置残疾人员所支付的工资加计100%扣除，安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠。 - 做税筹其实有很多办法的，涉及的产品也是很多的，对应公司不同的问题，也会给你出不同的方案，像产品有很多，个人独资企业，有限公司，灵活用工，自然人 ，像一般的都是用个人独资企业和有限公司来进行税务筹划，像上半年，全国个独和有限公司都能进行核定，现在很多地方都不能核定，像我们江西，个人独资企业可以进行核定，但是有限公司就不行了，个人独资企业核定个税，有限公司要是核定就是企业所得税，但是现在只能依靠园区的政策来进行返税，其实这样下来，公司还是能节约很大一部分的成本的，也是可以的。做税务筹划无非就是解决无票支出，解决税高啦，等一系列问题，这些都是合理合法合规的。
法律分析：企业纳税筹划有以下方法：1、利用税收优惠政策进行税收筹划，选择投资区域和产业。2、合理利用企业组织形式进行税收筹划。3、充分利用税法和税务文书的规定。运用这种方法进行税收筹划，要求企业充分了解国家税收政策。4、充分利用财务会计制度，转移税收负担。5、税务筹划是利用开支扣除准则的选择来进行...
此外，加强与税务机关的沟通与合作也是税务筹划的重要环节。税务机关对税法的解释和执行可能存在差异，与税务机关保持良好沟通，及时了解政策动态，可以避免因误解政策导致的税务问题。最后，税务筹划需要专业团队的支持。对于复杂的企业或个人财务状况，聘请具备丰富税务筹划经验的专业人士或团队进行指导，可以更有...
一、巧用餐饮费的税务筹划 合理利用业务招待费的税务筹划，通过将部分餐饮费用分摊至会务费、业务宣传费、职工教育经费、董事会费、职工福利费及差旅费等项目，可以有效规避业务招待费的税前扣除限制，合理降低税负。同时，确保餐饮发票合规并结合实际用途正确入账，避免多交税。二、充分利用小型微利企业优惠的...
首先，利用税收优惠政策进行税务筹划。企业应根据投资地区的不同和行业特性，选择享受相应税收优惠的地区和行业。例如，产业税收优惠涵盖了促进技术创新、基础设施建设、农业发展、环境保护与节能等方面。企业可以依据具体情况，运用低税率及减计收入优惠政策、产业投资税收优惠、就业安置优惠政策以及税收洼地优惠政...
1、方法选择型 （1）融资方式的选择。一般说来企业的融资渠道主要有三种：内部资金、负债融资、权益融资。企业可以根据具体情况，进行融资筹划。自有资金融资可以避免风险，但是这种方法风险小，收益也小。负债融资主要是向银行贷款以及在同行之间拆借资金，这种融资方式最主要的好处是利用利息的财务杠杆作用达到...
