我是一般纳税人单位，拿到客户给我开的增值税专用发票我要先做什么？才能记帐
4个回答财税会计专题活动
- 随时可以做账，但是做账后，一定要在当月月底进行认证。因为供货方会给你两联（记账联和抵扣联），记账时用记账联做原始凭证，月底用抵扣联抵扣进项
- 拿到客户开的专票，最重要的是先网上认证发票，看票是不是真的，以保证能正常抵扣进项税。
再就可以开始做账了。 - 抵扣联在月底前认证，记账联直接做账就行
- 拿到增值税专用发票后，想要本月就做账务处理的就认证，然后在记账，想下个月在做账务处理的就先放着存好
客户可以是个人也可是单位，又没有规定你的客户不能是个人的。收到个人客户汇来的货款，做到收入里面就好了啊，你开普通发票给他就可以了
作为一般纳税人的企业，如果客户支付货款时不索取发票，这种情况是不正常的。按照规定，销售方在向购买方提供商品或服务时，应向对方开具发票。即使客户不要发票，销售方仍需将此笔交易作为未开发票收入进行申报纳税。对于未开发票收入的处理，纳税人应当向主管税务机关填报《增值税一般纳税人登记表》，如实...
价款=开票金额+税额。。如果对方给你们5%的税点。那税额就是开票金额*5%，含税价即价款就是开票金额*（1+5%）反过来开票金额就等于价款/（1+5%）
客户从私人账户付款给你对公账户，是可以给客户开发票的，建议补充一个付款说明，写清楚资金的情况留存备查。一般对方也会有一个待付款的情况说明。不然时间长了就会搞不清楚。
既然是价税合计了，说明1万中已经包含税额了，只要客户支付1万就可以了，不用在额外打税金了。除非你给的价格1万只是产品价格，那税金要额外打，开票的金额也就不只1万了。总之收到的货款要和开票的金额一致，否则不好平帐的。
