已做税控盘费用抵减增值税凭证 但忘了抵扣，下月该怎么做分录？

税控盘减免的增值税怎么做账

1、按实际支付或应付的金额 借：固定资产 贷：银行存款或应付账款 2、按规定抵减的增值税应纳税额 借：应交税费应交增值税（减免税款）贷：递延收益 3、按期计提折旧 借：管理费用 贷：累计折旧 同时，借：递延收益 贷：管理费用 二、企业发生技术维护费 1、按实际支付或应付的金额 借：管理费用...

购买税控服务器的费用怎么做凭证?

1、支付税控盘服务费，计入管理费用科目核算：借：管理费用，贷：银行存款/库存现金。2、按规定抵减的增值税应纳税额，则会计分录为：借：应交税费一应交增值税（减免税款）或者应交税费一应交增值税，贷：管理费用。注：一般纳税人借记“应交税费一应交增值税（减免税款），”小规模纳税人借记“应...

税控盘抵销项怎么记账

1、企业发生税控盘费用且取得对应发票时：借：管理费用——税控设备费用 贷：银行存款 2、抵减增值税时：借：应交税费——应交增值税（减免税款）借：管理费用——税控设备费用（红字）企业发生税控设备费用并取得对应发票时，应当通过“管理费用”等科目以及“应交税费——应交增值税（减免税款）”等...

用买税控盘的票据来抵扣税费怎么做会计分录?

借：管理费用（价税合计额）贷：银行存款/库存现金/应付账款 在抵减增值税应纳税额时：借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 在支付技术维护费时：借：管理费用 贷：银行存款/现金 在抵减增值税税额时：借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 以上是购买税控盘的票据来抵扣税费的会计分录...

税控盘发票入账、抵税分录全过程

对于申报表的填写，认证通过后的税控盘发票需按照正常程序填入本月的主表及附表二的进项明细中。进项税额转出则分别填入主表的进项转出及附表二的相应栏位。抵减部分需填入主表的第23行。此外，还需要填写附表四“税额抵减情况表”，确保所有相关信息准确无误。需要注意的是，企业在处理税控盘发票时，应...