跨区工程增加部分如何预缴增值税？
1个回答财税会计专题活动
- 回公司注册地开具 的价款和增值税啊，预缴了两个点，回注册地也是按10%开具的，不能按8%开具发票的。只是申报增值税时，按10%申报，预缴的2个点，填写到已缴增值税栏，抵扣了增值税，再抵扣进项，按之后的增值税交税就行了。
(一)税款计算方式01 一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2%02 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计...
纳税人在本市跨区（县）提供建筑服务，应按照规定的纳税义务发生时间和计税方法，向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款，向机构所在地主管税务机关申报纳税。纳税人应按照建筑服务项目区分简易计税和一般计税方法，按项目单独计算应预缴税额，分别预缴。1.适用一般计税方法计税的，应预缴税款=（全部价款和价外...
上海跨区域涉税预缴增值税操作步骤如下：1、企业登录电子税务局后，左侧选择跨区域涉税事项套餐（本市跨区）。2、进入该模块首页，若企业之前在外区已有建筑业项目，且做过报验登记以及建筑业项目报告，可选择登记日期起、登记日期止进行筛选，界面会以列表形式展示项目情况。3、查询受理进度。进入首页，点...
• 2021年12月31日以后：应预缴税款=（全部价款和价外费用-支付的分包款）÷（1+3%）×3%。• 城市维护建设税：计税依据为预缴的增值税税额，税率为7%（市区）、5%（县城、建制镇）或1%（其他）。• 教育费附加：计税依据为预缴的增值税税额，费率为3%。• 地方教育附加：...
一、计算：纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，应按照纳税义务发生时间和计税方法，向建筑服务发生地主管国税机关预缴税款，向机构所在地主管国税机关申报纳税。预缴税款规定如下：（一）一般纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额...
