增值税纳税申报表附列资料表一中无票收入错填在开具普通发票里啦！！！
4个回答财税会计专题活动
- 可以开具普通发票一栏填负数冲掉，然后开正确的专用发票。
- 可以开具红字发票，得向税务局申请，很麻烦。不如就给开一张当月的发票，做到收入里，向客户索要税金比较好。
- 如果钱不是很多，建议不要冲了，直接开一张算了；如果在开具普票一栏填负数冲掉，税务如果查起来要你的红字票你拿不出业肯定有麻烦，如果你是用税控机开普通专用发票，还要到税局申请。
- 当月错了一定要纠正回来的吧，不然你报税不会通过的吧。
1. “全部征税项目”各行：填写按一般计税方法计算增值税的全部征税项目，分别按不同税率和项目分类。2. “其中：即征即退项目”各行：仅反映按一般计税方法计算的即征即退项目。不享受即征即退政策的纳税人，不填写本行。简易计税方法计税：1. “全部征税项目”各行：填写按简易计税方法计算增值税...
一般纳税人提供应税服务，在确定应税服务销售额时，按照有关规定可以从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的，需填报《增值税纳税申报表附列资料（三）》。其他情况不填写该附列资料。（5）《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税收抵减情况表）。（6）《固定资产进项税额抵扣情况表》。（一）“税...
在增值税纳税申报表附列资料（一）有一栏是未开具发票，在此栏填，如果当某月开票可以在此栏填负数。申报表填写方式如下：借：应收账款、应付账款等 贷：以前年度损益调整 应交税费——未交增值税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费 营业外支出（滞纳金、罚款）贷：...
小规模纳税人增值税及附加税费申报表附列资料一《服务、不动产和无形资产扣除项目明细》表由发生应税行为且有扣除项目的纳税人填写,即有差额征税应税项目的纳税人才填写,企业发生应税行为不属于差额征税的无需填该表。 营改增后,国家规定了很多差额征税的情况,小规模纳税人发生以下应税行为在增值税及...
1、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》。2、《增值税纳税申报表附列资料（一）》、《二》、《三》，分别对应本期销售情况明细、本期进项税额明细、应税服务扣除项目明细；其中《增值税纳税申报表附列资料（三）》应当由按照国家有关营业税政策规定提供营业税改征增值税的应税服务的一般...
