关于所得税汇算固定资产如何填写?

关于所得税汇算固定资产如何填写?
  • 需要在企业所得税附表里的期初数,本期数上填写相关的数据。
  • 借:固定资产清理 贷:银行存款 (3)计算交纳营业税的时候,企业销售房屋和建筑物等不动产,按照税法有关规定,应该按其销售额计算交纳营业税,借:固定资产清理 贷:应交税金——应交营业税 (4)收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等时,借:银行存款 原材料等 贷:固定资产清理 (5)应...

  • 固定资产卖了汇算清缴填写:1. 准备好企业的固定资产清单,包括资产名称、型号、购置时间、原值、累计折旧和净值等信息。2. 根据企业的税务情况,选择相应的税务申报表,并按要求填写相关信息,如企业所得税汇算清缴申报表需要填写企业的纳税情况、减免优惠等信息。3. 在填写资产信息时,需要特别注意资产的...

  • 填写所得税汇算清缴申报表、填写资产折旧情况、填写固定资产清单、提供相关证明材料。1、对于固定资产超过500万元的企业,需要填写所得税汇算清缴申报表、固定资产清单。2、填写所得税汇算清缴申报表的过程中,需要填写企业的资产折旧情况。3、填写所得税汇算清缴申报表的过程中,企业需要提供相关证明材料。固...

  • 企业所得税汇算清缴中关于固定资产一次性扣除的填写方法,主要涉及在《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)的填报。此政策针对新购设备、器具,允许在税务上一次性扣除,有效期为2018年1月日至2020年12月31日。以海蓝兽兽工作室于2018年12月购入小汽车为例,作价120万元(不含税),会计折旧年...

  • 企业所得税汇算清缴固定资产折旧表:资产的账载金额填写账面入账原值,账载的本年折旧填写会计上当年计提的折旧金额,账载的累计折旧填写从入账开始到当前日期累计计提的折旧金额;资产的计税基础填写税法允许扣除的金额,税收金额的本年折旧填写按税法规定计算扣除的本年折旧金额,税收金额的累计折旧填写从入账...

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