建筑施工企业的现金流管理
在工程建设领域，建筑施工企业承包项目时需要缴纳投标保证金、履约保证金、工程质量保证金及农民工工资保证金。四类工程保证金在传统现金缴纳形式下，存在数额巨大、占用周期较长、退还管理不规范等问题，对建筑施工企业造成沉重的现金流负担。同时，对于国内建筑市场大量的中小微型建企而言，其天然存在“信用担...
建筑公司资金流规划步骤:(1)进行预测,据以编制资金计划、利润计划和财务收支计划等;(2)分解各项计划指标,实行分级管理,对资金的运用进行事前和事中控制;(3)及时、正确地进行固定资金、流动资金和专项资金的核算与考核工作;(4)开展财务活动分析,研究节约资金占用、增加盈利、挖掘潜力的措施;(5)进行定期...
然后根据分包合同、材料采购合同付款条件、工程预计进度及人、机、料的投入预计各个环节资金的预计流出,与预计现金流入进行对比,了解掌握该项目的预计经营性净现金流量。 第四,做好成本过程控制、分析,掌控现金流 在工程施工过程中,一方面在保证工程优质的情况下,尽量优化施工工艺等措施,节约资金流出。根据工程变更、合...
在这种情况下将会阻碍合约的顺利履行,同时事前的垫资也会给施工项目带来现金流不足和违约的资金管理风险,难以追回已垫支的资金风险是建筑施工企业中标进驻阶段最主要的资金管理风险。 (三)施工项目实施阶段 建筑施工项目的实施主要依靠资金的连贯性,在资金使用方面,建筑施工项目从采购、投资和使用等资金活动都将受到项目...
资金是企业的生命线，对企业的生存发展至关重要。随着建筑行业市场竞争的加剧，施工企业普遍面临工程垫资和工程款拖欠问题。垫资会导致失去收益，拖欠工程款会影响现金流。实践中，企业常存在大量其他应收款和长期应收账款，这严重影响了企业的财务质量。三、施工企业财务管理存在问题的解决措施 (一) 建立健全...
