上个月有留底税额，这个月怎么怎样报税
1个回答财税会计专题活动
- 可以的，留底的税额可以继续留底，以后也可以抵扣【摘要】
上个月有留底税额,这个月怎么怎样报税【提问】
您好，很高兴为您解答，可以这样做分录:借:应交税费-进项税 贷:应交税费-留抵税额。希望我的回复对您有所帮助，祝您生活愉快，谢谢！😊【回答】
那报税呢【提问】
这个月报税可以不使用留抵税额吗？【提问】
可以的，留底的税额可以继续留底，以后也可以抵扣【回答】
那想要交点税的话，是要重新勾选认证吗？【提问】
是的【回答】
好的，谢谢【提问】
不客气，应该🤝🤝【回答】
答:一般情况下:本月销项税额-(本月进项税额+上月留抵税额)=本月应交增值税有出口退税:本月销项税额-本月进项税额-上月留抵税额)+本月进项税额转出+免抵退应退税额=本月应交增值税 本月应缴增值税额等于销项税额减去进项税额再减去上月留抵数,其余额为正数,就是你本月该交的增值税应纳税额,...
假设上个月留抵税额为1000，本月的进项税额为2000，销项税额为3500。根据计算，本月应纳税额为3500减去1000留抵税额再减去2000进项税额，即500。上个月的留抵税额记录在“应交税费——应交增值税——进项税额”借方1000。本月购进时，会计分录为：借：原材料或库存商品，应交税费——应交增值税——...
上月留抵，即上个月没有完全抵扣完的进项税额，可以在本月继续进行抵扣。在报税时，系统会自动将上月留抵的税额计算进去，你只需要将本月的销项税额与上月留抵的税额进行相减即可完成抵扣。例如，假设你在上个月购买了一批原材料，进项税额为1000元，但本月需要抵扣的销项税额为800元，那么上月剩余的...
上月有留抵税额这月增值税的计算公式是本月销项税额-（本月进项税额+上月留抵税额）=本月应交增值税有出口退税；本月销项税额-本月进项税额-上月留抵税额）+本月进项税额转出+免抵退应退税额=本月应交增值税。当月应交所得税额相当于销项税额减掉进项税再减掉上个月留抵数，其账户余额若为正数...
1. 确认本期应纳税额：需要计算本期的应纳税额，即销项税额减去进项税额。2. 记录税金结算分录：如果上月有留抵税额，且按规定可以结转至本月抵扣，则在计算本月应纳税额时，应该将上月留抵的税额从本月的应纳税额中扣除。3. 登记会计凭证：在会计系统中，需要根据实际的税务计算结果登记相应的会计...
