一般纳税人增值税主表的第十一栏是自动生成还是手动填入？
1个回答财税会计专题活动
- 一般纳税人增值税纳税申报表主表的第十一栏是自动生成的，一般纳税人增值税纳税申报表主表中一般第二、三、四栏次的其中需要手动填写外，其他栏次一般都是自动生成的。
如果每季度少于9万,则直接填写在第9栏,免税销售额中。其中第9栏免税销售额=第10栏小微企业免税销售额+第11栏未达起征点销售额+第12栏其他免税销售额。 2 、第二种填写方式 如果小规模纳税人销售额未达起征点则不需要填写增值税申报表,如果申请时填写的话,一般比起征点少20%一下才好。
《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》（简称：主表）主表第1项“（一）按适用税率征税货物及劳务销售额”栏应当包含视同销售的销售额。视同销售额填至主表第2项“应税货物销售额”栏；视同销售的销项税额填至主表第11项“销项税额”栏。《增值税纳税申报表附列资料（表一）》“一、按适用...
增值税附表四与主表的关系是附表四填写的税盘服务费、加计抵减、预缴税金数据会在主表体现,主表数据包括附表四内容.(一)税额抵减情况 1.本表第1行由发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写,反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况.2.本表...
增值税税控系统专用设备费及技术维护费本期实际抵减税额，在主表23栏应纳税额减征额中要再次体现。步骤四、有享受减免税业务的填写增值税减免税申报明细表。步骤五、附表填写完毕后才可以填写增值税一般纳税人主表，主表上相应的销项税额和进项税额来自于附表，自动带出不可修改。主表15行数据是取自出...
1、7月份出售商品，销项不含税金额6239.32，填在增值税申报表主表第1栏“（一）按适用税率征收货物及劳务销售”和第2栏“其中：应税货物销售”，数字相同；税额1060.68，填在第11栏“销项税额”。2、7月份对比成功4358.97，税额741.03，填在增值税纳税申报表附列资料（表二）的第3栏“前期认证...
