增值税申报表的固定资产抵扣明细表的问题
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- 增值税申报表的固定资产抵扣明细表,应在固定资产进项税额实际抵扣月份填报。
增值税申报表固定资产进项税抵扣问题：据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的通知》国税函〔2008〕1075号文件规定：一般纳税人从2009年2月1日起调整填报如下:1.增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）?2.增值税纳税申报表附列资料（表一）?3.增值税纳税申报表附列资料（表二）?4.固...
这个没多大关系的，固定资产表错了，不影响应纳税额，没少交税，税务局稽查一般不会管的，下个月填数累计数时改过来就行，保证累计数是对的就行了。这个我也填错过，根本就没人问，没人管，不 于担心。
左边是贴写本月认证数（即本月认证申报的的进项税裏面，有多少是固定资产的进项税，有多少是海关进口的增值税，填在相应的空格里），右边是累计数，就是从1月份到现在累计认证申报的资产和进口增值税。如果没有填0就可以了
四、本表第3栏的合计必须是第1栏和第2栏之和增值税专用发票栏，填写当期认证并申报抵扣的进项税额，辅导期企业要比对相符并申报后在抵扣当月才能填入此表。海关进口增值税专用缴款书栏填写当期采集并申报抵扣的进项税额辅导期企业要比对相符并申报后在抵扣当月才能填入此表。
将已认证的发票金额填写到申报表的附表二中已认证相符且申报抵扣的栏目中，另外再将固定资产抵扣 信息填写到固定资产抵扣申报表。
