增值税纳税申报表小规模纳税人适用
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- 你自己用金税盘开普票不含税金额:8235.83元，填在增值税申报表（适用于小规模纳税人）主表的第3栏“税控器具开具的普通发 票不含税销售额”，税务局 不含税金额:6581.56元，填在第2栏“税务机关 增值税专用发 票不含税销售额”。
因为你是小规模纳税人，自行开具普通发 票以及申请 增值税专用发 票销售额两项销售额合计16797.39元，未超过3万元，在申报表的第11栏填写16797.39元，系统会自动填入第9栏，这样第15栏的“本期应纳税额”为16797.39×3%=503.92元，同时，第16栏“本期应纳税额减征额”也是503.92元，第20栏是15-16栏，也就是说第20栏为0，第21栏“本期预缴税额”，填写 发 票交纳的增值税税额，第22栏“本期应补（退）税额”为负数，反映多缴税额。
增值税纳税申报表填小规模纳税人的方式：按照应纳税额的所属时间、纳税人单位名称全称、应税服务扣除项目上期期末结存的金额、扣除项目金额、末结存的金额、应税服务的含税销售额等顺序进行填写。小规模纳税人申报表 (一)《...
1.小规模纳税人中的企业或非企业单位月销售额不超过15万元（按季不超过45万元）享受暂免征增值税优惠政策的，应将其免税销售额填列在申报表第10栏“小微企业免税销售额”对应栏次，相应的免税额填列在第18栏“小微企业...
小规模纳税人申报主要是主表和附表的填写，主要填写方法如下：1、不含税的销售额季度超不超过三十万的，直接填写第十行，如果是个体户，填写第十一行，如果是免税销售收入直接填写第十二行。2、如果不含税销售收入超过三十...
小规模纳税人增值税申报表包括4张：1、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》，这张表是必填表；2、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）》（服务、不动产和无形资产扣除项目明细），这...
增值税纳税申报表附表（适用于小规模纳税人）第8栏“不含税销售额”的计算公式调整为：第8栏=第7栏÷（1+征收率）。什么是增值税限额减免金额？增值税限额减免是国家对中小微企业在疫情冲击下给予的一种补贴。稳定增长、...
