小规模纳税人增值税季报实际利润额是负数不让填数怎么办？
1个回答财税会计专题活动
- 增值税申报表上申报的是销售收入（营业收入），不是实际利润，因此不可能填负数的。填报利润的是企业所得税申报表。
营业收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入 营业成本=主营业务成本+主营业务税金及附加+营业费用+管理费用+财务费用 两个相减就是实际利润，再乘以所得税税率就是你要交的所得税了呀！~
二、利润=10200-297.09-10000-20.80-8.91-10=-136.80 三、普通发票就可以了，是小规模纳税人,即使拿到增票也不能抵扣。四、小规模纳税人的增值税是不允许抵扣的，期末时直接按“应交税金－应交增值税”的贷方余额交...
申报表上不是营业收入减营业成本等于利润总额的关系，而是与损益表上的营业收入和营业成本相一致，不包括期间费用；损益表上利润总额如果是负数，申报表上就直接填负数。
小规模按3%计算增值税 应交增值税=10200*3%=306 应交城建税=306*7%=21.42 应交教育费附加=306*3%=9.18 管理费用--交通费=10 利润总额=10200-10000-306-21.42-9.18-10=-136.6 如果利润总额为正数，那么还需要...
小规模纳税人季报收入44000，成本48840，利润-4840是这样算的，小规模纳税人收入不含税，成本是需要的含税的。小规模纳税人企业所得税季度申报表中营业收入和利润总额指的是本年累计金额的。利润=收入-成本 ...
