销项负数税率跟正数税率不同怎么填写增值税申报表呢
1个回答财税会计专题活动
- 没有正数？带上申报表，您按您发票上面对应一般计税 对应税率哈发票填写附表1就可以，负数填写，之后去税局大厅申报，这个自己申报不了【摘要】
销项负数税率跟正数税率不同怎么填写增值税申报表呢【提问】
没有正数？带上申报表，您按您发票上面对应一般计税 对应税率哈发票填写附表1就可以，负数填写，之后去税局大厅申报，这个自己申报不了【回答】
增值税申报表，应该可以正常申报的吧，负数叶没办法啊，另外印花税购销合同可以先不报（之前月份多报了，下月继续冲，冲到正数时再计提印花税购销合同）
2. 销项税额的计算方式：销项税额是根据销售额和税率来计算的。当销售额发生变化时，销项税额也会相应变化。在正常情况下，销售额是正数，所以销项税额也是正数。但当销售额出现负数时，按照常规的销项税额计算方法，结果就会出现负数。3. 负数销项税额的解读：负数销项税额意味着企业应纳的增值税额出现了...
销项负数发票处理方法主要有两种策略。第一种情况，对方公司已经进行抵扣操作，且收到对方税务局开具的退货证明单，此时应开具销项负数发票。操作步骤包括：参照税票与入库单，进行会计处理：借记“主营业务收入”科目，同时贷记“应交税金-应交增值税(销项)”科目及“应收账款”或“银行存款”科目。第二种...
1、销项正废金额：是指当月所开蓝字发票的废票金额，也就是不含税金额。2、销项正数金额：是指当月所开正数蓝字发票的总金额 。3、销项负废金额：是指当月所开红字发票的废票金额 。4、销项负数金额：是指红字发票的总金额。
如果存在销售收入是负数的情况,填报增值税纳税申报表附表(一)时,首先在对应税率的专用 售额中填写负数(如果销项负数发票为普票,填写在开具其他 售额里),然后在未开具 售额里填写相应金额的正数,使得该行销售额合计数为0.这时增值税纳税申报表附表(一)可以正常保存.销项税额抵减是什么意思 ...
