辅导期增值税纳税申报表如何填写
2个回答财税会计专题活动
- 1.表二：3和23填上月认证的销售和税额；35填本月认证下月抵扣的，其他自动生成
2.表一：本月的销项
3.主表：根据表一表二的数据填
其实辅导期和正式的差别不大，主要是表二填好就好弄了。
另：进项大于销项就留抵，表上自动体现 - 销项税按销售额*税率计算出来，进项税按认证发票上的税额，期末应交增值税＝销项税－进项税，如果是负数，纳税申报表上做为留抵税款，下月继续抵扣；资产负债表上应交税金以负数表示。
您好！在申报时，您只需在申报表主表第28栏“①分次预缴税额”中填入本期预缴的税额即可。对于处于辅导期的增值税一般纳税人，如果需要二次购票并预缴税款，这一部分预缴税款在申报时也需要进行处理。具体操作是，将本期预缴的税款直接填入申报表主表第28栏“①分次预缴税额”中。如果本期预缴的税额超...
1、7月份出售商品，销项不含税金额6239.32，填在增值税申报表主表第1栏“（一）按适用税率征收货物及劳务销售”和第2栏“其中：应税货物销售”，数字相同；税额1060.68，填在第11栏“销项税额”。2、7月份对比成功4358.97，税额741.03，填在增值税纳税申报表附列资料（表二）的第3栏“前期认证...
9月份的增值税纳税申报表只填销项税。附表二中将9月份认证的抵扣发票填入到已认证待抵扣进项税栏中(26栏)。
主表应填：收入，销项税，进项税，留抵税额，应抵扣税额，实际抵扣税额，应纳税额，本月留底税额，本月应纳税额（24）附表2应填：开具发票份数，不含税金额，税额（专票跟普票分开）有什么需要或问题，可以交流，相互学习 QQ：33857954 MSN：v999.2010@hotmail.com ...
按要求填写。根据查询国家税务总局官网显示。1、本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月。2、本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。3、本表“纳税人名称”栏，应加盖纳税人单位公章。4、本表“一、申报抵扣的进项税额”部分各栏数据，分别...
