销售额是负的怎么填增值税表
3个回答财税会计专题活动
- 为什么是负数?退货造成的吗?建议去税务局办税厅前台报吧,电子税务局可能填不上负数吧,校验应该不会通过,可能得前台强制通过。
- 直接填负数就可以,和正数一样,多了一个负号而已
- 2018年3月1日起,税总发〔2017〕124号文件开始执行,“未开具 售额” 如果填报负数,会造成比对异常,税控设备会被锁死 ,纳税人需要前往税务机关专设的申报异常处理岗,对异常比对结果进行核实,核实无问题后才能对纳税人税控设备进行解锁。核实后仍不能解除异常的,还要由税源管理部门继续核实处理。
当销售额出现负数时,企业需要按照具体情况进行申报。例如,如果当月没有开具发票收入,但开具了销项负数发票,申报期内,在增值税纳税申报表的专票或普票栏中填写销项负数金额,同时在“未开具发票”栏中填写相应金额的正数,确保当期申报金额为零。后期若有开票收入,再冲回无票收入。如果存在销售收入为负...
1、按照正常流程进行确认申报.2、手工填写一套增值税纳税申报表(附表一正常填列即可,不需要再填写未开票销售额).3、办税人员携带身份证件、营业执照副本、公章以及刚填好的纳税申报表,去主管税务局机关业务大厅办理数据变更.4、在业务大厅直接扣划税款或按正常流程扣划税款.二、选择自动扣款的纳税人:1、...
开具红字发票后实际销售金额是负数应该按实际金额申报增值税,如果不按实际金额申报有可能导致虚开 。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量,将导致无输出(如涡街流量计)或输出信号被当作小信号予以切除(如差压式流量计),这对供方来说都是不利的,有失公正。为了防止效益的流失,对于...
负数如何填写增值税免税申报明细表,负数了就不需要免税了,提交就可以了。报表填写负数只要在数字前面加上-号就可以。本表由享受增值税减bai免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写。仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本表...
法律分析:如果存在销售收入是负数的情况,填报增值税纳税申报表附表(一)时,首先在对应税率的专用 售额中填写负数(如果销项负数发票为普票,填写在开具其他 售额里),然后在未开具 售额里填写相应金额的正数,使得该行销售额合计数为0.这时增值税纳税申报表附表(一)可以正常保存.法律依据:《...