电大 纳税基础与实务 业务题 求高手解答!!!

电大 纳税基础与实务 业务题 求高手解答!!!
  • 1、借:银行存款 117000
    贷:主营业务收入 117000
    2、借:原材料 9405
    应缴税费-应交增值税(进项税额) 595【(10000-1000-500)×7%】
    贷:银行存款 100000
    3、应交增值税=70×17%-3.4-(8.5-40×17%)=6.8万元
    4不知道要做什么?5资料不全,计提折旧数据与税法规定一致还是不一致呢?
  • 1、 某企业以房地产对外投资,在计算企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的税金包括( ABD)。2、 企业取得下列各项所得,可以免征企业所得税的有(AD )。3、 企业下列项目的所得免征企业所得税的有(AC )。4、 下列事项中,可能产生暂时性差异的有(ACD )。5、 企业所得税法中所称应纳税...

  • 11、(BD)按“财产转让所得”计算 应纳个人所得税税额=(200000-80000)*20%=24000元 公司支付老刘费用时代扣个人所得税 借:其他应付款 24000 贷:应交税费—代扣个人所得税 24000 12、(AC)按“特许权使用费所得”计算 应纳个人所得税税额=50000*(1-20%)*20%=8000元 公司支...

  • 9、ACD(60000-800-500-100)*2=117200 厂内医院、幼儿园、无偿提供给免税单位(派出所)使用的,有明确范围的土地,免征城镇土地使用税 10、BCD 选项A:自2010年12月1日起,对外商投资企业、外国企业及外籍个人征收城市维护建设税和教育费附加。对外资企业2010年12月1 日(含)之后发生纳税义务的增值...

  • (3)应转出的进项税额为( )元:5000*17%=8500,选择C 4该厂本月应纳增值税税额为( )元,68000+22400+8500=98940,选择D 希望可以帮助你

  • 当月小汽车领用轮胎金额=25+50-10=65万 准许抵扣的消费税额=65*3%=1.95万。对于当期领用消费税应税消费品金额的计算,是采用期初库存+本期购进-本期结余的倒挤的方式确定的。

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