怎样进行纳税申报及账务处理
3个回答财税会计专题活动
- 关键问题是你发货了没有？如果发货了，做未开票销售收入，增值税纳税申报表附表（一）第4行次，就是这类收入啦。借：应收账款 贷：营业收入 贷：应交税费；如果未发货，那简单直接转营业外收入就可以啦。贷：应收账款（红字） 贷：营业外收入
希望能帮助到您！如果有用，别忘记采纳哟！ - 最好能证明是本期销售的,不然有滞纳金.
5万元的货款是含税的,如果税率是17%,换算销售项税额为:5/1.17*0.17=7264.96元,销售额为42735.04元,在申报表未开具发票的销售额及销项税额内添列.
财务处理:
借:应收账款或预收账款50000
贷:主营业务收入42735.04
应交税费-增值税-销项7264.96
同时转成本
借:主营业务成本
贷:库存商品 - 2009年度的税款结清并调整好账务就可以了（应该是在“以前年度损益调整”中进行调整），不需要在现在的申报表中反映。 ...我想问是不是要区分原材料和...
1、确定应纳税种：根据公司的经营情况和税法规定，确定当月需要申报的税种，如增值税、企业所得税等。2、计算税款：根据公司的财务数据，计算应缴纳的税款金额。3、填写申报表：按照税务部门的要求，填写相应的申报表，包括申报税种、税款金额等信息。4、提交申报：将填写好的申报表和相关资料提交给税务部...
1. 填制记账凭证：根据公司的财务交易，制作相应的记账凭证，确保每一笔交易都有凭证记录。2. 核对银行账单：定期与银行提供的账单进行对比，确保账目的准确性。3. 编制会计报表：根据记账凭证，编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。4. 计算税金及填写纳税申报表：依据会计报表，计...
纳税申报,账务方面如何处理?企业应交增值税的发生、抵扣、进项转出、计提、交纳退还等情况,应在"应交税金"科目下设置"应交增值税"和"未交增值税"两个明细科目核算.一般纳税人在"应交税金-应交增值税"明细账的借、贷方设置分析项目,在借方分析栏内设"进项税额"、"已交税金"、"转出未交增值税"等项...
1、网上申报一般都是登陆当地税务系统。2、首先是国税，进入国税局网站首页，右侧有“办税服务厅登录”。3、进入办税服务厅，选择“国税纳税人登录”。4、输入纳税人识别号以及密码就可以登录进去，进行纳税申报了。5、纳税人识别号是税务登记证上最长的那一串数字，纳税人的密码默认为8位纳税人编码。首次...
小规模企业每月需要完成一系列财务流程，确保其会计记录准确无误，并按时完成纳税申报。具体步骤包括制作会计凭证、进行过账（涵盖明细账和总账）、编制财务报表，以及最终的纳税申报。每月的纳税申报项目主要包括个人所得税，该税种需向当地税务局申报。每季度还需上报增值税，以及城建税和教育费附加等流转税...
