增值税专用发票开错了一张怎么办？
11个回答财税会计专题活动
- 当月的话，系统里有作废的功能，查询该发票，作废；过月就不能了
- 开具时发现有误的，可即时作废。
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知国税发〔2006〕156号文件规定：
第十三条 一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。 - 发票开错一般情况下有两个选择
（一）作废
开具 当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。作废 须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
满足以下几个条件可直接作废然后重开：
注意：当月未作废，需按正常票申报收入，次月开具红字发票后再冲减销售额。
政策依据：国税发〔2006〕156号
（二）冲红
增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，如果出现不符合作废条件的下列情况，需要开具红字专用发票：
1.发生销货退回；
2.开票有误；
3.应税服务中止等情形；
4.因销货部分退回及发生销售折让。
政策依据：《关于红字 开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号） - 一般纳税人（包括住宿业、鉴证咨询业、建筑业、工业、信息传输、软件和信息技术服务业等自开增值税专用发票的小规模纳税人）当月开具的增值税专用发票发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理，并重新开具增值税专用发票【摘要】
增值税专用发票单价开错了怎么办？【提问】
您好，这边已经看到您的问题了。【回答】
一般纳税人（包括住宿业、鉴证咨询业、建筑业、工业、信息传输、软件和信息技术服务业等自开增值税专用发票的小规模纳税人）当月开具的增值税专用发票发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理，并重新开具增值税专用发票【回答】
作废条件同时具有以下情形：
收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
销售方未抄税并且未记账；
购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。【回答】 - 普通 开错了，可以重新开具。
主要分以下两种情况：
1、如果是当月开错，则需将发票收回，并进行作废；
2、如果是隔月发现开错，则需开具红字发票，再进行蓝字发票的开具，寄给购买方即可。
增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称“一机多票”。【摘要】
增值税专用发票开错了怎么办【提问】
您好，我是百度平台合作律师，已经收到您的问题了【回答】
发票则作废，需要重新开。 1、如果是当月开的发票，就进入发票系统，找到相应的发票，点击作废，之后再重新开一张新的发票就可以了。 2、如果是上个月或者是跨好几个月的就要去税务局了开具红字发票申请。
《 人民共和国发票管理办法》 第二十三条 开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。如未按上述规定，属于未按规定开具发票行为，可根据发票管理办法进行处罚。【回答】
数量和名称填错了【提问】
普通 开错了，可以重新开具。
主要分以下两种情况：
1、如果是当月开错，则需将发票收回，并进行作废；
2、如果是隔月发现开错，则需开具红字发票，再进行蓝字发票的开具，寄给购买方即可。
增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称“一机多票”。【回答】
专用发票开错了要重开的【回答】 - 您好
1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
2.销售方未抄税并且未记账;
3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。
若非当月开具的专用发票发现开具有误或发生销货退回等情形，则需要纳税人在开票系统中申请《开具红字增值税专用发票信息表》。上月的发票企业在系统中按实际情况选择理由;隔月的发票只能选择“购买方拒收”【摘要】
开错了【提问】
您好
1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
2.销售方未抄税并且未记账;
3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。
若非当月开具的专用发票发现开具有误或发生销货退回等情形，则需要纳税人在开票系统中申请《开具红字增值税专用发票信息表》。上月的发票企业在系统中按实际情况选择理由;隔月的发票只能选择“购买方拒收”【回答】
您好，当月开的购方没认证，收回来作废，跨月了销方红冲，已认证购方次月申报后申请红字。【回答】 - 当月可以直接作废，三联发票要盖作废章，缴销的时候要给税务局的人看的！次月的话就要开红字发票了！发票也要给税务的人看！
- 当月开错了,可以当月作废,作废的发票要通知对方收回,留以后备查.装订在记帐联一起，留税务备查。
- 下次买发票验旧时税务局的人要看，看过后就没用了
- 当月开错了,可以当月作废,作废的发票要通知对方收回,留以后备查.
次月发现发票错了,可以开负数发票 - 当月，及时发现，没给顾客的，可以直接在系统作废就行。
作废的发票需要留存，并加盖作废章
法律分析:普通 开错了，可以重新开具.主要分以下两种情况:1、如果是当月开错，则需将发票收回，并进行作废;2、如果是隔月发现开错，则需开具红字发票，再进行蓝字发票的开具，寄给购买方即可.具体操作如下:1、金额或税额多开或少开，同时购销双方未作账务处理这种情况，购货方可将原发票联...
增值税专用发票开错可即时作废。一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“...
当增值税专用票据开错后，企业应采取正确措施进行处理，以确保税务合规和财务准确。首先，当发现错误的发票在次月开具时，可以使用同样的金额开一张负数发票来冲销原错误发票。这样做的目的是抵消错误发票的影响，确保财务记录的准确性。随后，开具正确的发票给客户，以确保客户收到的发票信息无误。需要注意...
总之，当发现增值税专用发票开具错误时，应立即采取行动，通过开具销项负数发票进行红冲，并随后开具正确的发票。这一过程不仅有助于纠正错误，还确保了财务信息的准确性和完整性，符合相关法规要求。
或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，暂按以下方法处理：1.专用发票已交付购买方的，购买方可在 系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》（以下统称《信息表》，详见附件1、附件2）。《信息表》所对应的...
