企业所得税季度预缴纳税申报表A类中应纳税额有关问题？
4个回答财税会计专题活动
- 按累计金额预缴，应补退的本期金额不填。
- 预缴税金是按累计金额为20.68*25%＝5.17来算，如果1季度有预缴还可以抵缴。季度预缴税款，如果多于年终汇算清缴数可以办理退税，或者也可以抵顶下年度的。
- 1、所得税就是按季征收，年度汇缴清算，但多交了是不会退的。
2、多发点工资就把你这点利润减去了，如果按照二季度3960.02报上去了，就要缴纳所得税990.01，没有任何方法可以避免。
3、像你这种微利企业，极有可能被认定核定征收，也就是按照销售收入收入的1%缴纳，小心为妙。 - 企业所得税是按累计实际利润来收取的 所以是按5.17元收，所以不用担心
1、“据实预缴”的纳税人第2行-第9行：填报“本期金额”列，数据为所属月(季)度第一日至最后一日;填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度(或月份)最后一日的累计数。纳税人当期应补(退)所得税额为“累计金额”列第9行“应补(退)所得税额”的数据。2、“按照上一纳...
一、表头项目：（一）税款所属期间：1.正常经营的纳税人为月（季）度第一日至最后一日；2.年度中间开业的为开始经营之日至税款所属月（季）度最后一日；3.年度中间终止经营的为填报税款所属期月（季）度第一日至终止经营活动之日；4.年度纳税申报为1月1日至12月31日。（二）纳税人识别号（统...
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)的填写，需遵循以下步骤：所得税原则是按季度预缴，年度汇总清算。这意味着您的税款所属期间应为每年4月1日至6月30日。在损益类科目中，您应填写第二季度的累计金额。值得注意的是，若1-3月出现亏损，则无需在该期间缴税。然而，若4-6月产生盈利，则需按...
企业所得税月季度纳税申报表A类适用于查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。在填写该表时，纳税人需注意表头项目的填写。其中，“税款所属期间”一栏，纳税人应填写公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的纳...
按照利润表里面本年累计栏次填写。企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）中：1、营业收入=主营业务收入+其他业务收入（季度累加）2、营业成本=主营业务成本+其他业务成本（季度累加）3、利润总额=营业收入-营业成本-营业税金及附加-营业费用-销售费用-管理费用-财务费用+营业外收入-营业外支出（季度累加）...
