小规模纳税人按季度计算的税额和申报自动生成税额有出入，怎么办

小规模纳税人收入超过30万怎么交税

如果是查账征收小规模纳税人，是按季度申报的，也就是按季度不超过30万免税，超过30万全额征税，不按每月算的。一般纳税人才是按月申报计算，就比如1月销售收入20万，但是2月和3月只销售了9万，季度加起来29万，那就是免征税款的。二、小规模纳税人和一般纳税人的区别是什么 （一）使用发票不同。...

公司税务怎么缴纳

公司税务的缴纳问题，涉及多个税种，如增值税、营业税、消费税、所得税等。一般纳税人需每月申报，小规模纳税人则按季度申报，小规模纳税人通常按3%税率缴纳。成为一般纳税人后，开具发票时税率17%，但可抵扣进项税。缴纳税额计算公式为：当月销项税-当月进项税。交税步骤如下：首先，国税申报税种包括增值...

小规模纳税人的季度所得税是怎么算的

外商投资企业和外国企业在 境内设立的机构、场所属于商业企业的，其应纳税所得额可以按下列计算公式计算：应纳税所得额=销货利润+其他业务利润+营业外收入-营业外支出 销货利润=销货净额-销货成本-销货税金 -（销货费用+管理费用+财务费用）销货净额=销货总额-（销货退回+销货折让）销货成本=期...

超过季度应纳税额多少需要缴税?

如果季度应税销售额按照50万元计算，则适用5%征收率的小规模纳税人应缴纳增值税为50万元*5%=25000元，附加税为25000元*（7%+3%）=2500元。需要强调的是，企业应符合小规模纳税人的认定条件，即年应税销售额低于500万元，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人企业，被认定为小...

小规模纳税人季度销售额不超过30万怎么计算?

2、小规模纳税人适用5%征收率的应税销售行为，季度不超过45万免征增值税 根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第11号）规定，自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下（季度应税销售额45万元以下）的增值税小规模纳税人...