企业所得税季度申报表的利润总额是自己打上去的吗？还是自动生成的呢？
3个回答财税会计专题活动
- 企业所得税季度申报表的收入、成本、利润三个数值之间没有对应的勾稽关系，所以利润总额是自已打上云的
- 一般软件导的 或者下载的表格 都有自动生成
- 企业所得税季度申报的利润总额是自己打上去的
国税企业所得税季度申报表里的利润总额本期数填本季（4-6月）三个月的每月利润之和。国税企业所得税季度申报表里的利润总额本年累计数填本年从1月起至本季末所有月份的每月利润之和。也就是本月上报的利润表中的本年累计利润数。
利润总额就是你今年1-6月的税前利润总和，即利润表中的扣除所得税前的税前利润总额，你如果需要交所得税，所得税是根据这行的数据计算的，那这样就有对不上了。你这次申报应该不需要缴纳所得税，没有写利润总额没关系的，都是零申报。
3.第4行“利润总额”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的利润总额。本行数据与利润表列示的利润总额一致。4.第5行“特定业务计算的应纳税所得额”：从事房地产开发等特定业务的纳税人，填报按照税收规定计算的特定业务的应纳税所得额。房地产开发企业销售未完工开发产品取得的预售收...
第11行“上一纳税年度应纳税所得额”需填写上一纳税年度申报的应纳税所得额，本行不包括纳税人的境外所得。第12行“本月（季）应纳所得税所得额”需填写纳税人依据上一纳税年度申报的应纳税所得额计算的当期应纳税所得额，按季预缴企业：第12行=第11行×1/4，按月预缴企业：第12行=第11行×...
一、《 人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行"利润总额"修改为"实际利润额".填报说明第五条第3项相应修改为："第4行'实际利润额'：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。房...
