河南省一般纳税人怎么操作航天金穗综合纳税服务平台进行网上申报

河南省一般纳税人怎么操作航天金穗综合纳税服务平台进行网上申报
  • 一、日常开具销售发票:
    日常开具销售发票,在安装了“防伪开票子系统”的电脑中开具,即一般我们所说的税控机。

    二、进项发票认证抵扣:
    1.在“综合纳税服务平台”-“增值税进项发票远程认证系统”中扫描认证抵扣联,扫描错误的可用“数据修正”改正或手工认证,打印“认证结果通知书”留存。
    2.进项发票目前抵扣期为6个月即180天,这里的180天是严格意义的180天,即是说假设是2012年1月10日开具的进项发票,则1月余21天+2月29天(大部分年度2月有28天)+3月31天+4月30天+5月31天+6月30天+7月8天=180天,到期日为2012年7月8日,大家一定要在7月8日之前认证了,否则成了滞留票就不好了!不要简单理解成了1月10日的加上6个月即是7月10日到期,那就大错特错了。
    3.进项票不太充足的认证时间一般是在月底,认证金额额大家可根据月底销售额和纳税预算来统计,如本月销售额为100万元,增值税税负为1%,那就需要认证99万的进项票(此处假设上期无留抵税额)。
    4.进项票比较充足的可根据认证到期时间合理安排销售发票开具时间和金额,月末可有留抵税额(即通常所说的倒挂),但一般倒挂期不能超过3个月,到第3个月时就要缴税了,否则税局会找你谈话的,呵呵!

    三、1-15日申报纳税
    1.月初抄税,每个月结束后要在防伪开票子系统中“抄税”,操作模块为“报税处理”-“抄税”,否则无法再继续开具销售发票。
    2.税局网站上进行网上申报,具体的不说了,大家实践操作下就会了,在河南这边申报时一个细节是增值税网上申报不需操作“扣款”项目,在开票系统中抄报后系统会自动扣款的。
    3.网上申报后还要在“防伪开票子系统”中进行“选程抄报”,按“报税状态”-“远程报税”-“报税结果”-“清卡操作”一步步来做就行了。
    4.河南这边在申报结束后还要在开票系统的开发者“航天金穗网”上进行“发票比对分析”。
  • 现在河南的地税和国税都改为用电子钥匙了,地税需要安装证书小精灵,国税需要安装HNCA互诚通,证书安装、识别完毕,打开‘河南省地税局网上办税系统’或者‘河南省国家税务局互联网系统’输入密码(办理开通的时候就有人告诉你)即可进行网上申报了,一般纳税人和小规模纳税人的区别在于财务报表和申报表的格式不同,需要根据企业情况选择使用,一旦选定不可更改。如果遇到问题建议咨询主管税局或者航天金穗客服(国税)或者河南省信息化发展有限公司客服(地税)即可。
  • 第二步,由于此笔税款可以全额抵扣,所以在抵扣时需要进行会计处理。借记“应交税费-应交增值税减免税款”科目1821元,贷记“待摊费用-待抵扣税款”科目1821元。这一步的操作体现了税款的抵扣,同时将这部分税款从待抵扣状态转为实际抵扣,以降低公司的税负。总结来说,刚成立的一般纳税人公司在航天公司...

  • 需注意的是,一般纳税人应借记“应交税费-应交增值税(减免税款)”科目,而小规模纳税人则应借记“应交税费-应交增值税”科目。这一会计处理方式确保了费用的准确记录和税务合规性。具体操作中,企业可根据实际情况选择支付方式,无论是通过银行存款还是库存现金。同时,对于符合条件的增值税减免,企业应...

  • 1、购买时 借:管理费用 贷:库存现金 2、在有销大于进项,有税的月份抵扣时 借:应交税费-增-减免税额 贷:营业外收入 3、按规定抵减的增值税应纳税额 ①一般纳税人 借:应交税费--应交增值税(减免税款)贷:管理费用 ②小规模纳税人 借:应交税费--应交增值税 贷:管理费用 ...

  • 1,登录微信。2,点击右上角的加号。3,点击添加朋友。4,点击公众号。5,搜索自己要查询的公众号,点击关注即可。北京航天金税技术有限公司,是由航天信息股份有限公司控股、具有现代企业制度的高新技术企业,是国家重点工程“金税工程”的北京地区服务商。2015年10月,公司响应“互联网+”的国家战略,打造出...

  • 支付航天金税服务费怎么做账 会计分录 发生时:借:管理费用-办公费 贷:库存现金(或银行存款)抵减时:借:应交税费-增值税(应纳税额减征额),贷:营业外收入 借:营业外收入 贷:本年利润 这个收入属于财政性补贴收入,不缴所得税.企业的税控设备纳税申报表如何填写?纳税人在增值税应纳税额中全额抵减的...

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