增值税及附加税费申报表19和20栏怎么填怎么填
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- 主表第19栏，系统自动生成表示当期应缴纳增值税额;如果19栏当期缴纳税额为负数，则表示作为留抵税额转入下个报税期抵扣增值税,那么第20栏的金额就计算出来了。
如果是使用简易计税的一般纳税人,以上20栏不用考虑，接着看下边第21栏的数据对应我们附表一中(第10列第8、9a、10、11行之和-第10列第14行)+(第14列第9b、12、13a、13b行之和-第14列第15行)填写的数据之和，自动带入主表;【摘要】
增值税及附加税费申报表19和20栏怎么填怎么填【提问】
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爱吃奇虾的野萌君
【提问】
增值税及附加税申报表19和20栏怎么填【提问】
主表第19栏，系统自动生成表示当期应缴纳增值税额;如果19栏当期缴纳税额为负数，则表示作为留抵税额转入下个报税期抵扣增值税,那么第20栏的金额就计算出来了。
如果是使用简易计税的一般纳税人,以上20栏不用考虑，接着看下边第21栏的数据对应我们附表一中(第10列第8、9a、10、11行之和-第10列第14行)+(第14列第9b、12、13a、13b行之和-第14列第15行)填写的数据之和，自动带入主表;【回答】
主表的填写要点包括，第一、二栏的货物销售额需与附表一中的销售额保持一致。第十一栏销项税额应与附表一的销项税额相同，第十二栏的进项税额则需填写上月的税额，其他栏位如第十八、十九、二十四、三十四栏的数据会自动带出。《增值税纳税申报表附列资料（表一）》的填表说明指出，本表的“税款所属...
小规模增值税纳税申报表填写方法：对于只开具普票，且不含税销售额符合小微企业免征增值税优惠政策的（按月申报不超过10万，按季申报不超过30万）将不含税销售额填入第10栏或第11栏（申报时第10、11栏只有1栏为可填写状态），而且不能填第1栏，因为填了第1栏最后必定会产生税款。第10栏和第11栏的...
(14)"按适用税率征税货物及劳务销售额栏数据,填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税货物和应税劳务的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。(15)"应税货物销售额栏数据,填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税货物的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。(16)"应税劳务销售额栏数据,填写纳税人本期按...
二、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》填写说明 本表“货物及劳务”与“服务、不动产和无形资产”各项目应分别填写。（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）“纳税人识别号（统一社会信用代码）”：填写纳税人的统一社会...
《增值税及附加税费申报表附列资料（五）》（附加税费情况表）填写说明 1.“税（费）款所属时间”：指纳税人申报的附加税费应纳税（费）额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。2.“纳税人名称”：填写纳税人名称全称。3.“本期是否适用试点建设培育产教融合型企业抵免政策”：符合《财政部...
